Расчеты чеками
Чек является классическим инструментом платежа. Однако в структуре платежного оборота Российской Федерации он имеет незначительный удельный вес — не более 0,1% от общего объема безналичных платежей.
Чек — ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является лицо (юридическое или физическое), имеющее в банке денежные средства, которыми оно вправе распоряжаться путем выставления чеков. Чекодержатель — лицо (юридическое или физическое), в пользу которого выдан чек. Пла- тельищк — банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.
Реквизиты чека, В соответствием с ГК РФ чек должен содержать следующие обязательные реквизиты: наименование «чек», включенное в текст документа; поручение плательщику (банку) выплатить чекодержателю определенную денежную сумму; наименование плательщика (банка) и указание счета, с которого должен быть произведен платеж; указание валюты платежа; указание даты и места составления чека; подпись лица, выписавшего чек, — чекодателя.
Отсутствие в документе какого-либо из реквизитов лишает его юридической силы. Наличие в чеке дополнительных условий не влияет на его действительность.
Для дополнительной защиты чеков на случай их утраты, хищения, подделки законодательство многих стран допускает использование так называемых «ограниченных» чеков: расчетных и кроссированных.
Расчетный чек предназначен исключительно для осуществления безналичных платежей, на лицевой стороне такого чека делается надпись «расчетный», и его оплата производится только путем зачисления средств на счет чекодержателя в банке.
Кроссированным называется чек, перечеркнутый на лицевой стороне двумя параллельными линиями. Кроссирование называется общим, если между линиями нет никакого обозначения или имеется отметка «банк», либо специальным, если между линиями вписано наименование конкретного банка. При общем кроссировании чек может быть оплачен банком-плателыциком только банку (любому) или клиентам своего банка, имеющим у него счета.
Держатель чека, имеющего специальное кроссирование, может предъявить его к оплате только банку, наименование которого указано между линиями.Оплата чека. Чек оплачивается банком за счет средств чекодателя, а именно: либо за счет средств, находящихся на счете чекодателя, либо за счет средств, депонированных чекодателем на отдельном счете. В отечественной банковской практике преимущественно используется вариант с предварительным депонированием средств. Депозит создается на основании представленных предприятием в банк заявления и платежного поручения о списании соответствующей суммы с его расчетного счета и зачислении ее на отдельный лицевой счет в банке «Расчетные чеки». Депонирование средств может производиться также за счет ссуды банка.
При последующем документообороте владелец чековой книжки (чекодатель) при приобретении товаров, работ, услуг на основании счета поставщика выписывает расчетный чек и вручает его поставщику. Поставщик (чекодержатель) предъявляет полученный чек в свой банк на инкассо для взыскания платежа. Банк чекодержателя (инкассирующий банк) пересылает указанный чек в банк-плательщик. Банк- плательщик обязан удостовериться всеми доступными средствами в подлинности чека, а также в том, что предъявитель чека является уполномоченным по нему лицом. Убытки, возникшие вследствие оплаты подложного, похищенного или утраченного чека, возлагаются на банк-плательщик или на чекодателя в зависимости от того, по чьей вине они были причинены. После проверки подлинности чека банк- плательщик списывает сумму платежа со счета «Расчетные чеки» и через систему межбанковских расчетов пересылает ее в банк поставщика для зачисления на расчетный счет поставщика.
3.3.5.