5.5.4. Яроеноз затрат на производство
I. Общая постановка задачи,
В расчетный период эксплуатации разреза предполагается изменение объемов выполняемых работ в результате перехода на более глубокие горизонты. По плану развития горных работ предполагается увеличить добычу угля па 5 % при увеличении объемов вскрыши на 10 %. Общее увеличение вскрышных работ возможно за счет автомобильного транспорта. Объемы перевозок автомобильным транспортом возрастут примерно на 20 %. Кроме того, работа на более глубоких горизонтах потребует повышенного удельного расхода ВВ. В среднем его увелятее- ние ожидается с 0,61 до 0,65 кг/м\
На основании укрупненных показателей по базовому периоду необходимо выполнить распределение полных затрат на основные виды
* Термин "прогноз" используется в связи с приближенностью расчетов, а также с возможностью выполнения многовариантных расчетов по этой методике.
работ и рассчитать приближенное значение полных затрат на добычу угля при изменении структуры объемов выполняемых работ.
IL Математическая модель.
Затраты на буровзрывные работы (Сбвр5 р.) определяются с учетом формулы (5.13): 1000
'Кскр" (5.35) где - объем добычи в расчетный период, т; квскр - коэффициент вскрыши в расчетный период, м3/т; S6ep - доля вскрышных пород, требующих взрывной подготовки, дол. ед.; S6yp, SC6 - коэффициенты, учитывающие влияние затрат на буровые работы и средства взрывания по отношению к затратам на ВВ, дол, ед,; Цев - средняя цена ВВ, р./т; qee
- удельный расход ВВ, кг/м ; 1000 - переводной коэффициент между тоннами и килограммами.
Затраты на перемещение вскрышных пород автомобильным и железно дорожным транспортом, а также на обогащение сырья в расчетный период (Casmo9 С^, р,) определяются в зависимости от
удельных затрат на эти процессы (5,8) и расчетных объемов работ: А V
С =с *(V -f —- + V - Vy L
^азто авто "авто up у, / t nop ^asmo>
(5.36)
Упор У О
^жд " ^жд ' ^Ужд ^ ^пр " ) ' Упор " ^жд >
У о где стто, сжд - удельные затраты по рассматриваемым процессам, рЛ-км; Уашо, Ужд - объемы автомобильной и железнодорожной вскрыши в расчетный период, м3; Ьавтоъ 1жд - расстояния транспортирования, км; Qo6 - количество угля для обогащения, т,
Аналогичным образом рассчитываются затраты на экскавацию горной массы и другие виды работ (СЭ7 р.): (5.37)
у + + у +Y + 7
тр проч
I ГУ где VNEP, VOME3 VNPO4 - объемы переэкскаваций, отвалообразования н
прочих работ, м3.
Все элементы затрат расчетного периода, за исключением перечисленных выше некоторых составляющих этих элементов, определяются пропорционально общему объему выполненных работ.
Таким образом, математическая модель представляет собой совокупность расчетных формул по распределению затрат по базовому периоду (5,4) - (5,10) и формул (5,35) - (5.37) для определения затрат по расчетному периоду.
Щ.
Исходные данные включают в себя выполненные объемы работ и некоторые другие натуральные показатели, (табл. 5.13), элементы затрат (табл, 5,14) по базовому периоду, а также объемы работ и соответствующие показатели по расчетному периоду.Таблица 5 Л 3
Объемы работ и другие натуральные показатели по базовому периоду Виды работ Объем работ Доля в объеме вскрыши Добыча, тыс. т 4750 0,11 Вскрыша — всего, тыс. м3 32S08 1,00 В том числе: с БВР 20551 0,63 на ж/д транспорт 9802 і 0,28 на автотранспорт 11963 ' 0,63 гвдроспособом 2988 0,09 бестранспортная 8055 0,34 Вспомогательные работы, тыс. м* 42193 1,2В В том числе: ггереэкскавация и зачистка, тыс. м3 15361 0,47 отвал о образование 10707 0,33 прочие работы 16125 0,49 Рекультивация* га 15 — Среднее расстояние транспортирования, км 1 В том числе: ж/д транспортом 6,85 — автотранспортом 2,7 — Полный объем работ, тыс. Mj 78520 2,39 Коэффициент вскрьши, MJ/T 6,9 — Средний удельный расход ВВ, кг/м 0,61 — Средняя цена ВВ, р./т 4612 —
Таблица 5Д4
Элементы затрат по базовому периоду Элементы затрат, тыс. р. Сумма (тыс. р.) Доля в полных затратах Материалы без транспорта 125559 0,140 В том числе: ВМ 62445 0,070 запчасти 19215 0,021 Услуги произв. характера 318754 0,355 В том числе: на ж/д транспорт 98888 0,110 на автотранспорт 216975 0,242 Топливо 1361 0,002 Электроэнергия 50704 0,057 Заработная плата с отчислениями 186854 0,160 Прочие расходы 46440 0,052 В том числе рекультивация 1706 0,002 Амортизация 135094 0,151 В том числе оборудование 109118 0,122 Внепроизводсгвенные расходы 32276 0,036 Полная себестоимость 897042 1,000 Себестоимость добычи, р./т 188,85 ё Таблица 5.15
Объемы работ и другие натуральные показатели по расчетному периоду Виды работ Объем работ Доля в объеме вскрыши Добыча, тыс. т 5000 0,103 Вскрыша - всего, тыс. mj 36000 1,000 В том числе; с БВР 24000 0,667 на ж/д транспорт 10000 0,278 на автотранспорт 15000 0,417 гидроспособом 3000 0,083 бестранспортная 8000 0,222 Вспомогательные работы, тыс.
mj 43000 1,194 В том числе: переэкскавация и зачистка, тыс. mj 16000 0,444 отвалообразование 11000 0,306 прочие работы 16000 0,444 : Рекультивация, га 13 — Среднее расстояние транспортирования, км —Продолжение табл. 5.15 В том числе: ж/д транспортом 6,85 — автотранспортом 2,7 — Полный объем работ, тыс. м S2704 2,3 Коэффициент вскрыши, м /т 7,2 — Средний удельный расход ВВ, кг/м 0,65 — Средняя цена ВВ, р./т 4612 — IV.
Последовательность решения задачи. 1.
Ввод исходных данных по базовому периоду (выполненные объемы работ и другие натуральные показатели, элементы затрат). 2.
Ввод исходных данных по расчетному периоду (выполненные объемы работ и другие натуральные показатели), 3.
Расчет удельных показателей затрат по видам выполненных в базовом периоде работ в соответствии с формулами (5.8)—(5.10), 4.
Определение элементов затрат в расчетный период по формулам (535М5,37)_ 5.
Определение полных затрат в расчетный период и удельных затрат на добычу. V,
Результаты расчета в данной задаче подразделяются на две группы. Первая группа включает в себя распределение полных затрат по базовому периоду на основные виды работ и отнесение их к единице объема в соответствии с формулами (5.5М5.10). Значения этой группы расчетных величин представлены в табл. 5,15,
Таблица 5.16
Удельные затраты по видам работ за базовый период Вид работ Затраты БВР, p,/MJ 4,71 В том числе: ВВ 2,80 СВ 0,24 буровые работы 1,67 Транспортирование, р./ ткм В том числе: ж/д транспортом 0,57 автотранспортом 1,69 Экскавация и другиеработы, р./м3 5,68
Вторая группа представляет собой элементы себестоимости и их составляющие, а также полную себестоимость добычи угля по расчетному периоду.
Сравнение базовых и расчетных элементов затрат показывает, что увеличение себестоимости произойдет главным образом за счет роста расходов на перемещение породы автомобильным транспортом и буровзрывные работы. В расчетный период ожидается увеличение себестоимости добычи с 188,85 р./т до 203,03 р./т. Таблица 5Л7 Элементы затрат, тыс. р. Сумма Доля в полных
затратах Материалы без транспорта 144180 0,142 В том числе: ВМ ? 77703 0,077 запчасти 20239 0,020 Услуги произв. характера 394204 0,388 В том числе: на ж/д транспорт 102300 0,101 на автотранспорт 28S858 0,285 Топливо 1434 0,001 Электроэнергия 53406 0,053 Заработная плата 151393 0,149 Отчисления по з/п 45418 0,045 Прочие расходы 48824 0,048 В том числе рекультивация 1706 0,002 Амортизация 142293 0,140 В том числе оборудование 114933 0,113 В непроизводственные расходы 33996 0,033 Полная себестоимость 1015147 1,000 Себестоимость добычи, р./т 203,03
Элементы затрат по расчетному периоду