Особеннности использования лизинга в России Использование банками лизинга
Несмотря на то, что законодательство в области регламентирования лизинговых операций пока не развито и сроки его принятия не определены, эта сфера банковского бизнеса не осталась без внимания большинства крупнейших банков: лизинговые компании созданы Сбербанком России, Инкомбанком, Мосбизнесбанком, банком "Санкт-Петербург" и др.
Мосбизнесбанк
Компания "Лизингбизнес", основным учредителем которой является Мосбизнесбанк, начала действовать в мае 1992 г. Ее учредителями, помимо банка, выступают еще более 20 юридических и физических лиц, общая доля которых в капитале компании не превышает 20 %. В настоящее время уставный фонд компании составляет 100 млн р. (8,4 млн р. по состоянию на 1 января 1993 г.), а сумма баланса - 51,4 млрд р. (122,4 млн р. на 1 января 1993 г.)[7].
Как сообщил "Ъ" вице-президент Мосбизнесбанка Алексей Иващенко, "Лизингбизнес" предоставляет разнообразные лизинговые услуги, ориентированные на различных субъектов рынка. Как и многие другие лизинговые компании, "Лизингбизнес" в первую очередь отдает предпочтение сделкам "стандартного" лизинга, при котором компания приобретает выбранное клиентом оборудование и сдает его в лизинг до полного морального или физического износа или до выкупа клиентом оборудования в собственность.
Базовые условия контрактов таковы: срок - до 5 лет (возможен вариант полного лизинга, когда клиент оплачивает сразу всю сумму контракта, что, по словам Алексея Иващенко, гораздо выгоднее для лизингодателя). Ставки исчисляются исходя из текущей рыночной ставки рынка и корректируются раз в квартал - в зависимости от изменения ставки ЦБ.
Объем лизинговых сделок, заключенных компанией в 1994 г., составил 8,3 млн дол. в ценах договоров купли-продажи (всего за время существования компания купила и сдала в лизинг оборудования примерно на 20 млн дол.). Среди крупнейших сделок прошлого года - контракт со швейцарской компанией "Merisel" на поставку компьютерно-сетевого оборудования на 1,5 млн дол., а также контракт с одной ирландской фирмой на поставку компьютерной техники, оцениваемый в 500 тыс.
дол. Структура имущества, сданного в лизинг в отчетном году, выглядит следующим образом: автомобили - 38,2 %, компьютеры и программное обеспечение - 23,5 %, копировальная техника и офисное оборудование - 21,2 %[8].Абсолютное большинство клиентов "Лизингбизнеса" - западные фирмы. Российские компании лизинговым оборудованием практически не пользуются (за исключением компаний, в которых работают западные менеджеры). Россияне, по наблюдениям экспертов, "просчитывают", во сколько обойдется лизинг оборудования в течение 5 лет, и приходят к выводу, что дешевле купить сразу, Преимущество лизинга - возможность сэкономить часть средств для "разворачивания" на начальной стадии деятельности, как правило, остается незамеченным отечественными предпринимателями.
В отличие от Мосбизнесбанка, Межэкономсбербанк пошел по пути создания совместной компании. В 1992 г. приступило к работе российско-германское ТОО "Межсбер-Юраско лизинг", учредителем которого с немецкой стороны выступила компания, "Eurasco Trade Consulting Gmbh", являющаяся дочерней компанией швейцарской компании "Eurasco Zuerich AG" и выполняющей, по сути, роль банка. Уставной капитал СП — DM 1 млн. Оно специализируется на международных лизинговых операциях и финансовом лизинге с полной выплатой, уделяя особое внимание развитию малого бизнеса. Сумма одной лизинговой операции составляет в среднем 100—300 тыс. дол. Компания работает преимущественно с предприятиями, занимающимися переработкой сельхозпродукции и производством продовольствия, строительством жилья. Специфика "Межсбер-Юраско лизинга" — осуществление международных лизинговых операций с привлечением зарубежных инвестиций. Надо заметить, что число лизинговых компаний, привлекающих зарубежные средства, на се-
о 9
годняшний день крайне невелико .
Схема работы "Межсбер-Юраско лизинга" выглядит следующим образом: контракты финансируются компанией "Eurasco Zuerich AG" под гарантию Межэкономсбербанка. Если покупатель не является клиентом Межэкономсбербанка, гарантом выступает банк, обслуживающий покупателя средства поставщику платит "Межсбер-Юраско лизинг", которому "Eurasco Zuerich AG" открывает целевой кредит.
К настоящему времени компанией подписано 10 лизинговых контрактов на сумму около 4 млн дол. В соответствии с этими контрактами российские компании получили строительное, фотографическое, хлебопекарное оборудование, оборудование для изготовления оконных блоков, копировально-множительную и компьютерную технику из ФРГ, Франции, Великобритании и России. Срок лизинга по этим контрактам колебался от полутора до трех лет.Следует отметить, что "Межсбер-Юраско лизинг" закупает оборудование не только у зарубежных, но и у отечественных производителей (чего, как правило, не делают другие лизинговые компании). Например, 24 комплекта хлебопекарного оборудования Ярославского завода (еще 9 комплектов пришло из-за рубежа). Поставка этой техники финансировалась за счет бюджетных средств, выделенных Министерством экономики.
АОЗТ "Балтийский лизинг" создано в 1990 г. Его основные учредители - Промышленно-строительный банк (Петербург), Балтийское морское пароходство. Российская государственная страховая компания и АО "Научные приборы". Уставной капитал составляет 50 млн р. Около 85 % объема лизинговых операций приходится на лизинг промышленного оборудования для мелкого и среднего бизнеса - мини-пекарен, деревообрабатывающего оборудования, минизаводов по производству продовольствия. Свою деятельность в области лизинга "Балтлиз" начал с крупной сделки в интересах одного из своих учредителей - сразу после регистрации компания профинансировала лизинг четырех судов общим дедвейтом 60 тыс. т для Балтийского морского пароходства (стоимость одного судна такого класса составляет не менее 5-6 млн нем. м.). Однако несмотря на такое начало АО "Балтлиз", его дальнейшую работу можно, пожалуй, оценить как осторожную - за весь 1994 г. было заключено 15 лизинговых сделок на 4,5 млрд р. - сумму заведомо меньшую, чем первая сделка с участием учредителей компании. Причин тому может быть названо несколько. Главной из них, пожалуй, является та, что "Балтлиз" с самого начала своей деятельности решил вообще отказаться от оперативного лизинга.