Порядок ликвидации паевого инвестиционного фонда

по окончании срока первичного размещения инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда стоимость его имущества составляет менее минимального размера: для открытых паевых фондов — не менее 2,5 млрд руб., для интервальных — не менее 5 млрд руб.;

аннулирована лицензия управляющей компании паевого инвестиционного фонда;

принято решение о добровольной ликвидации управляющей компании паевого инвестиционного фонда; аннулирована лицензия специализированного депозитария паевого инвестиционного фонда;

принято решение о добровольной ликвидации специализиро-ванного депозитария паевого инвестиционного фонда; действие договора между управляющей компанией и специализированным депозитарием паевого инвестиционного фонда прекращено в связи с истечением;

истек срок, на который был создан интервальный паевой инвестиционный фонд.

С момента принятия решения о ликвидации паевого инвестиционного фонда не допускается распоряжение имуществом, за исключением его реализации и оплаты расходов, связанных с ликвидацией фонда.

Расходы, связанные с ликвидацией паевого инвестиционного фонда, в том числе вознаграждение специализированному депозитарию, специализированному регистратору, не могут превышать 5% от стоимости реализованного имущества паевого инвестиционного фонда.

Сообщение о ликвидации паевого инвестиционного фонда должно содержать следующие сведения:

наименование паевого инвестиционного фонда;

основание ликвидации паевого инвестиционного фонда;

наименование лица, на которое возлагаются обязанности по ликвидации паевого инвестиционного фонда;

срок предъявления требований кредиторов, требования которых должны удовлетворяться за счет имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, который не может быть менее двух месяцев.

Денежные средства, вырученные от реализации имущества, со-ставляющего паевой инвестиционный фонд, распределяются в следующем порядке:

1) в первую очередь осуществляются выплаты кредиторам, требования которых должны удовлетворяться за счет имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, а также оплатившим инвестиционные паи инвесторам, заявки которых на приобретение инвестиционных паев приняты, но которые не внесены в реестр владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, и владельцам инвестиционных паев, заявки на выкуп инвестиционных паев которых были приняты до момента наступления основания для ликвидации паевого инвестиционного фонда;

2) во вторую очередь осуществляется возмещение лицу, осуществлявшему ликвидацию паевого инвестиционного фонда, связанных с этим расходов (за исключением случая, когда ликвидация паевого инвестиционного фонда осуществляется управляющей компанией или специализированным депозитарием в связи с тем, что по окончании компанией или специализированным депозитарием в связи с тем, что по окончании срока первичного размещения инвестиционных паев стоимость имущества паевого инвестиционного фонда оказалась меньше минимальной суммы, установленной актами Федеральной комиссии);

3) в третью очередь осуществляются выплаты управляющей компании, специализированному депозитарию, регистратору, аудитору и независимому оценщику вознаграждения, начисленного на дату принятия решения о ликвидации паевого инвестиционного фонда (заключением случая, когда ликвидация паевого инвестиционного фонда осуществляется управляющей компанией или специализированным депозитарием в связи с тем, что по окончании срока первичного размещения инвестиционных паев стоимость имущества паевого инвестиционного фонда оказалась меньше минимальной суммы, установленной актами Федеральной комиссии);

4) в четвертую очередь осуществляются выплаты владельцам инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда.

Распределение денежных средств, вырученных от реализации имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, между владельцами паев осуществляется пропорционально имеющемуся у них количеству паев. Распределение имущества между кредиторами каждой очереди осуществляется только после полного удовлетворения требований кредиторов предыдущей очереди.

Паевой инвестиционный фонд считается ликвидированным с момента исключения его из реестра паевых инвестиционных фондов.