Центральный банк РФ: статус, цели деятельности, функции и операции
Центральный банк Российской Федерации является высшим органом банковского регулирования и контроля за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений. Центробанк не находится в подчинении государству.
Банк России не входит в структуру федеральных органов государственной власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Уставный капитал (3 млрд руб.) и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью.В соответствии с федеральным законом о Центральном банке основными целями деятельности Банка России являются:
• защита и обеспечение устойчивости рубля;
• развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
• обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.
Главной целью банковского регулирования и надзора со стороны Центробанка является поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. При этом устанавливается принцип невмешательства Центрального банка РФ в оперативную деятельность кредитных учреждений, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.
Реализуя банковское регулирование деятельности кредитных организаций, Банк России определяет условия деятельности банков, к которым относятся: установление обязательных экономических нормативов деятельности коммерческих банков, обязательных правил проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности и др.
С 1 января 2014 г. регулирующие и контролирующие функции Центробанка расширились в соответствии с Федеральным законом «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с передачей Центральному' банку' Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков» от 23 июля 2013 г.
№ 251-ФЗ. Федеральная служба по финансовым рынкам России, (унаследовавшая роль Федеральной комиссии по ценным бумагам), по сути, растворилась в Банке России, к которому перешло большинство функций по регулированию и надзору в сфере финансового посредничества. Регулирование деятельности кредитных кооперативов, союзов (ассоциаций) и иных объединений кредитных кооперативов по новому закону также осуществляется Банком России (ст. 2 закона № 251-ФЗ).Таким образом. Центральный банк РФ стал интегрированным финансовым регулятором (ИФР) страны, или мегарегулятором.
Банк России выполняет следующие основные фу нкции:
1. Проведение единой государственной денежно-кредитной политики.
2. Монопольное осуществление эмиссии наличных денег и организацию их обращения.
3. Организацию системы рефинансирования.
4. Организацию системы платежей и расчетов.
5. Установление правил проведения банковских операций.
6. Банковское регулирование и надзор.
7. Валютное регулирование и валютный контроль.
8. Выполнение функции финансового агента Правительства РФ.
9. Макроэкономический анализ и прогнозирование.
Свои функции Центральный банк осуществляет через банковские операции — пассивные и активные.
К основным пассивным операциям Центрального банка РФ относятся:
• эмиссия банкнот;
• прием средств коммерческих банков и казначейства (источником ресурсов Центрального банка служат вклады казначейства и денежные резервы (так называемые обязательные резервы) коммерческих банков. В Центральном банке и его местных органах сосредоточены соответствующие бюджетные счета, по которым проводятся денежные операции, связанные с исполнением доходных и расходных частей федерального и местных бюджетов);
• операции по образованию собственного капитала.
Активные операции Центрального банка — это операции по размещению Центральным банком своих ресурсов. К основным активным операциям Центрального банка относятся:
1) учетно-ссудные операции;
2) вложения в государственные ценные бумаги;
3) операции с золотом и иностранной валютой.
Гл. 8 Федерального закона «О Центральном банке РФ (Банке России)» определяет следующий перечень операций Банка России:
1. Предоставление кредитов на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете.
2. Покупка и продажа государственных ценных бумаг на открытом рынке.
3. Покупка и продажа облигаций, эмитированных Банком России, и депозитных сертификатов.
4. Покупка и продажа иностранной валюты, а также платежных документов и обязательств, номинированных в иностранной валюте, выставленных российскими и иностранными кредитными организациями.
5. Покупка, хранение, продажа драгоценных металлов и иных видов валютных ценностей.
6. Проведение расчетных, кассовых и депозитных операций, прием на хранение и в управление ценных бумаг и других активов.
7. Выдача поручительств и банковских гарантий.
8. Осуществление операций с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками.
9. Открытие счетов в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и территориях иностранных государств.
10. Выставление чеков и векселей в любой валюте.
11. Осуществление других банковских операций и сделок от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.
В сводном балансе Банка России отражаются операции, связанные с выполнением его основных функций, а также результаты его деятельности за год. Счета сгруппированы в укрупненные статьи в целях предоставления информации о выполнении основных функций ЦБ РФ.
14.2.