1. Установление корреспондентских отношений между банками

Після отримання ліцензії Національного банку України на здійснення валютних операцій (надалі - ліцензія) уповноважені банки України можуть укладати угоди про відкриття кореспондентських рахунків.

Документи, які потрібні для відкриття кореспондентських рахунків банків резидентів та нерезидентів в іноземній валюті:

Банків - резидентів України:

- заява на відкриття рахунку;

- копія ліцензії Національного банку України (засвідчена нотаріально);

- копія статуту банку (засвідчена нотаріально);

- останній річний звіт;

- баланс на останню дату (на 1 число місяця);

- картка із зразками підписів;

- перелік банків-кореспондентів;

У разі прийняття позитивного рішення щодо відкриття рахунку банкові-кореспонденту уповноважений банк надсилає поштою або передає через представника банку підписану Угоду про встановлення кореспондентських відносин.

В Угоді в обов'язковому порядку мають бути відображені такі питання:

I. Предмет Угоди;

II. Порядок ведення рахунку;

III. Обов'язки сторін;

IV. Відповідальність сторін;

V. Розв'язання спорів;

VI. Чинність Угоди;

VII. Особливі умови;

VIII. Підсумкові положення;

IX. Реквізити сторін;

X. Тарифи.

В Угодах доцільно передбачати те, що банки беруть на себе зобов'язання щодо розшукування перерахованих, але не отриманих платежів.

Угода має бути укладена в двох примірниках, підписана двома сторонами та завірена печатками банків.

Крім вказаної Угоди, сторони також можуть укласти:

- Угоду про обслуговування за акредитивною формою розрахунків;

- Угоду про прискорення розшуку платежів;

- Угоду про проведення міжбанківських операцій;

- Угоду про неторговельні операції згідно з чинним законодавством України тощо.

В Угоді додатково можуть бути передбачені інші умови.

Уповноважені банки України відкривають кореспондентські рахунки в банках-нерезидентах в іноземній валюті в порядку, що встановлений в країнах реєстрації цих банків.

2.8. Уповноважений банк України, який відкриває чи закриває кореспондентський рахунок в іноземній валюті у банку-нерезиденті, протягом трьох робочих днів (включаючи день отримання підтвердження) зобов'язаний подати або надіслати повідомлення про відкриття чи закриття рахунку на адресу органу державної податкової служби, у якому він обліковується як платник податків і зборів, з повідомленням про його одержання.