Понятие кредитного риска и кредитоспособность заемщика

С точки зрения любого участника рынка риск — это возможность потери в будущем всего или части ожидаемого дохода и/или имеющегося капитала.

Как и любому участнику рынка, банку свойственны в той или иной степени все имеющиеся на рынке риски, т.

По своей сути банк — это кредитная организация, а потому наибольшее значение для него имеет такой вид специфического риска, как кредитный риск банка, о котором говорилось во второй главе. Подробнее остановимся на данном риске, так как зто важно.

Кредитный риск банка — это возможность получения банком потерь от нарушения заемщиком условий банковского кредитования, вытекающих из кредитного договора.

Кредитный риск банка можно разбить на две составляющие, вытекающие из сущности кредита (рис. 5.8):

• основной риск — это риск потерь, связанных с суммой («номиналом») кредита. Данный кредит может быть не возвращен — это потери, связанные с возможностью ПОЛІІОГС или частичного невозврата кредита банку, или просрочен — это возможные потери банка, вытекающие из нарушения заемщиком сроков возврата кредита;

• риск доходе — это риск потерь, связанных с суммой процентного дохода по выданному кредиту. Здесь также возможны риск неуплаты процентного дохода по кредиту - это возможные потери от полной или частичной неуплаты и риск просрочки (несвоевременной уплаты процентов) — это возможные потери от нарушения сроков уплаты процентных платежей заемщиком

Источники, или причины возникновения, кредитного риска банка могут быть разделены на две группы (рис.

I) внутренние — это причины возникновения кредитного риска, связанные с деятельностью самого банка;

2. внешние — это причины возникновения кредитного риска, находящиеся вне банка. Они подразделяются на:

• кредиторские — это причины возникновения кредитного риска, которые зависят ог заемщика, т. е. получателя бам-

—              Внерыночные

ков с кого кредита. К ним относятся положение заемщика на рынке, уровень его прибыльности, масштабы деятельности, величина располагаемого и собственного капиталов и т. п.;

• рыночные это причины возникновения кредитного риска, которые определяются конъюнктурой всего рынка. К ним относятся факторы, определяющие общерыпочную конъюнктуру: изменения рыночных цен, валютных курсов, процентных ставок, состава участников рынка и др.;
• внерыночные — это причины возникновения кредитного рынка, которые находятся вне рынка. К таким причинам относятся политические действия государства, изменения г законодательстве, природные события (землетрясения, наводнения и т. п ) и др.

Внутренние причины возникновения кредитного риска многогранны. В целом к ним можно отнести такие причины:

• ошибки в управлении, например ошибочную кредитную политику банка, ошибки в принятии решений о кредитовании конкретных клиентов банка, ошибки в документации и др.;
• неготовность к проведению кредитных операций, например необученность соответствующего персонала банка, нехватку нужного оборудования, неготовность нормативной документации и т. п.

К основным методам управления кредитным риском со стороны банка обычно относят (рис. 5.10):

• кредитоспособное гь — это опенка банком кредитоспособности заемщиков на основе определенных методов и моделей;
• диверсифицируемость — это использование разнообразных форм и методов банковского кредитования.
  Если какой-то

вид кредитования и начинает приносить убытки банку, то другие виды кредитования обеспечивают устойчивость работы банка в целом;              »              |

• лимитирование — это установление банком необходимых пределов (лимитов) кредитования по видам заемщиков и видам кредитов. Тем самым банк минимизирует свои возможные потери в случае, например, банкротства какого-то одного своего заемщика;
• хеджирование, или инструмснтарная защита от рисков - это использование других рыночных инструментов я восполнения потерь банка от кредитования. Сюда относится, например, работа банка на рынках производных финансовых инструментов, страхование кредитов, совместные с другими банками формы кредитования, что позволяет уменьшать индивидуальный риск.

Главным метолом борьбы с кредитным риском во многом является определение кредитоспособность заемщика.

Кредитоспособность заемщика - это оценка его возможное! и полного выполнения взятых на себя обязательств перед банком по кредитному договору. В общем случае кредитоспособным считается тот заемщик, который своевременно и в полном объеме уплачивает процентные платежи по полученному кредиту, з при наступлении срока возврата его — возвращает и сам банковский кредит.

Оценивают кредитоспособность заемщика обычно по двум показателям:

• кредитный, или общерыночный, рейтинг — это установление кредитоспособности (рейтинга) участник? рынка независимым общепризнанным профессиональным оценщиком. На рынках развитых стран обычно имеется несколько такого рода оценщиков, которые за плату проводят независимый («объективный») анализ кредитоспособности. Имея высокий (достаточный) кредитный рейтинг, участник рынка обычно получает возможность свободно взять г банке необходимый ему кредит:
• частная оценка — это анализ кредитоспособности заемщика, который проводится самим банком по своим собственным методикам оценки.
  Многие заемщики, которые не относятся к крупным коммерческим организациям, а также частные клиенты банка обычно не имею*! обшерыночного

рейтинга, а потому вся тяжесть оценки их кредитоспособности ложится на гот банк, который принимает решение о кредитовании.

В самом общем виде анализ кредитоспособности заемщика банком включает:

• сбор необходимой экономической и иной информации с заемщике;
• оценку его денежных ресурсов: имеющихся накоплений, ежепериолных доходов и расходов;
• оценку возможностей для выплаты ежепериолных процентных платежей;
• оценку возможност и возврата суммы основного долга.

Поскольку у банка обычно много клиентов, которым требуются самые разнообразные кредиты, постольку банк обычно разрабатывает достаточно формальные методики оценки кредитоспособности основных групп клиентов по отношению к основным видам выдаваемых кредитов, которые позволяют, с одной стороны, минимизировать кредитный риск, с другой — не усложнять и не удлинять процессы принятия решений с выдаче кредитов.