Тема 13: ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ

Лицензирование валютных операций. Виды лицензий: генеральная, внутренняя, разовая. Требования, предъявляемые к коммерческим банкам для осуществления валютных операций. Классификация валютных операций: текущие валютные операции и операции, связанные с движением капитала.

Правила проведения валютных операций. Валютная позиция банка, нормативы открытой валютной позиции.

Открытие валютных счетов. Организация международных расчетов. Документы, оформляемые при проведении внешнеторговых операций. Формы международных расчетов: документарный аккредитив, инкассо, банковский перевод, чек и т.д.

Литература: 1(стр. 439-505); 2(стр. 247-285); 3(стр.228-244).

Тема 14: ДОХОДЫ И РАСХОДЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Источники доходов коммерческого банка: кредитный бизнес, дисконтный бизнес, охранный бизнес, гарантийная деятельность, осуществление валютных операций и операций с ценными бумагами, прием вкладов и осуществление операций по поручению вкладчиков, корреспондентские отношения с другими банками, оказание нетрадиционных банковских услуг.

Расходы коммерческого банка: процентные, непроцентные и прочие. Процентная маржа. Формирование прибыли коммерческого банка. Балансовая (валовая) прибыль, чистая прибыль, рентабельность банка.

Литература: 1(стр. 104-126); 2(стр. 339-350); 3(стр.355-372).

Сущность банковских рисков. Внутренние и внешние банковские риски. Внутренние риски: риск ликвидности, кредитный риск, процентный риск, валютный риск, риски по расчетным операциям, риски по операциям с ценными бумагами, риски по освоению новых операций, по лизинговым, факторинговым и трастовым сделкам, риск потери банком своих позиций на рынке, риск злоупотреблений работников банка и т.д.

Внешние риски связаны с политическими, экономическими, экологическими изменениями рыночной коньюнктуры и т.д. Минимизация банковских рисков, пути их сокращения.

Литература: 2(стр. 390-400); 3(стр.78-88).

Тема 16: БАНКОВСКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ

Понятие банковского менеджмента как научной системы управления банковской деятельностью и персоналом банка. Основы банковского менеджмента: планирование, анализ, регулирование и контроль. Цели банковского менеджмента. Финансовый менеджмент. Управление персоналом. Решение имеющихся задач с минимальными затратами и максимальной эффективностью.

Мисменеджмент, его сущность и место в системе управления банком. Этапы мисменеджмента: технический, косметический, авантюрный, мошенничество.

Литература: 2(стр. 375-389); 3(стр.340-354).

Тема 17: БАНКОВСКИЙ МАРКЕТИНГ

Понятие и сущность банковского маркетинга. Особенности банковского маркетинга. Основные принципы банковского маркетинга, его задачи и цели.

Стратегия маркетинга коммерческого банка - выбор наилучших путей достижения его маркетинговых целей.

Контролинг и его сущность. Методы контролинга - совокупность способов, приемов осуществления реализации поставленных целей. Оперативный и стратегический контролинг. Клиентинг.

Литература: 2(стр. 401-422); 3(стр.478-498).

Тема 18: БАЛАНС КОММЕРЧЕСКУОГО БАНКА

Значение бухгалтерской отчетности. Управленческая и финансовая отчетность. Бухгалтерская финансовая отчетность.

Баланс коммерческого банка. Принципы построения баланса: статьи по активу располагаются в соответствии с последовательным уменьшением их ликвидности, а статьи по пассиву - с уменьшением востребования средств;

банковский баланс строится по унифицированной в стране форме и в обязательном порядке публикуется в печати.

Основные требования к банковским балансам: оперативность, правдивость, конкретность, солидность.

Международные стандарты банковского учета и отчетности. Деление счетов на балансовые и внебалансовые, активные и пассивные. Базовые принципы структуры плана счетов. Бухгалтерская отчетность коммерческого банка.

Литература: 1(стр. 154-190); 2(стр. 95-118); 3(стр.373-399).