Виды привлеченных средств

Привлеченные средства банка состою из двух групп денежных ресурсов (рис. 3-5): средства на счетах и банковские вклады

Б экономической теории все указанные виды привлеченных средств банка, или его привлеченного капитала, называются депозитами В переводе с латинского — это вешь, которая отдана на хранение.

В российской юридический практике понятие депозита приравнивается к понятию только банковского вклала, но при этом первичным («русским») все равно является понятие вклада.

В данном учебнике понятие «депозит» будем употреблять Г сго более обшем значении, г. е как все привлеченные банком денежные средства. Такое использование данного термина целесообразно, поскольку нс требует перечисления всех видов привлеченных средств в тех случаях, когда при изложении учебного материала или в теоретическом анализе они выступают как единое целое.

Депозиты банка — эго привлеченные средства банка независимо от конкретного способа их (его) привлечения.

Средства па счетах — эти остатки денежных средств на банковских счетах, открываемых по договору банковского счета.

Банковский вклад — это остатки денежных средств на банковских счетах, открываемых по договиру банковского вклада.

Обычно банковский вклад определяют и как денежные средства юридических или физических лиц, помещаемые им на хранение в банк, но в этом случае строгость определения уже нарушается, поскольку возникает необходимость выявления различия между хранением денег как вкладом и как, например, остатком денег на расчетном счете организации. Естественно, таких различий на самом деле просто не существует, ибо от тої о, как называются деньги, которые «лежат» на банковском счете — вклад или остаток, — ничею не меняется с точки зрении процесса самого их хранении.

Основные юридические отличия договора банковского счета от договора банковского вклада состоят в следующем:

• по договору банковского счета выплата процентного дохо да по денежным средствам клиентов необязательна, а по вкладу — обязательна (этим подчеркивается сю характер как счета «хранения»):
• договор банковского вклада может быть до востребования (т. с. банк обязан вернуть вклад по первому требованию клиента) или срочного вклада (т. с. срок возврата вклада определяется условиями договора). Договор банковского счета не имеет разновидностей с точки зрения временного порядка движения денег по нему;
• юридические липа не могут перечислять денежные средства со своего вклада другим липам; такое право ч них имеется только при заключении договора банковского счета. Тем самым для юридических лиц подчеркивается различие между счетом «храпения» денег и счетом, с помощью которого осуществляются денежные расчеты данной организации. Для обычных граждан счета, открытые по договору банковского вклада, равнозначны расчетным счетам, ибо граждане мої ут осуществлять любые расчеты и по счетам окладов.

В экономическом аспекте эти виды банковских договоров тождественны, что фактически означает единое экономическое назначение денежных средств., учитываемых на этих счетах, открываемых согласно данным договорам

Депозиты, которые привлекает банк, юридически могут быть оформлены либо соответствующим договором банковского вкт? - да или банковского счета, либо путем выпуска ценной бумаги, которая удостоверяет наличие договора банковского вклада, т. е. фактически заменяет его, становится иной формой его существования (см. рис. 3.5).

Необходимость видоизменения юридической формы существования банковского договора вытекает из того, что замена одной из сторон этого договора достаточно трудный процесс, а форма его существования ь виде ценной бумаги позволяет придать ему форму товара, стать предметом купли-продажи на рынке

К ценным бумагам, используемым в качестве источника банковских депозитов, относятся:

• сберегательная книжка на предъявителя;
• банковский сертификат;

® банковский вексель.

Порядок формирования банковских депозитов будет рассмотрен далее.