Задачи и функции кредитных организаций

Кредитная организация не отвечает по обязательствам государ­ства и Банка России, а государство и Банк России не отвечают по обязательствам кредитной организации. Органы законодатель­ной и исполнительной власти и органы местного самоуправле­ния не вправе вмешиваться в деятельность кредитных организа­ций.

Кредитные организации выполняют две основные функции:

• комплексное кредитное обслуживание клиентов;

• комплексное расчетное обслуживание клиентов.

К банковским операциям кредитной организации относятся:

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;

• размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

• открытие и ведение банковских счетов физических и юри­дических лиц;

• осуществление расчетов по поручению физических и юри­дических лиц по их банковским счетам;

• инкассация денежных средств, векселей, платежных и рас­четных документов и кассовое обслуживание физических и юри­дических лиц;

• купля-продажа иностранной валюты в наличной и безна­личной форме;

• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

• выдача банковских гарантий.

Кредитная организация помимо банковских операций может осуществлять следующие сделки:

• выдачу поручительств за третьих лиц;

• приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме - факторинговые операции;

• лизинговые операции;

• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лица­ми (трастовые операции);

• осуществление операций с драгоценными металлами и кам­нями;

• предоставление в аренду специальных помещений и сейфов для хранения документов и ценностей;

• оказание консультационных и информационных услуг;

• по лицензии Банка России - операции с ценными бумагами (выпуск, покупка, продажа, учет, хранение).

Все сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответ­ствующей лицензии Банка России - в иностранной валюте. Пра­вила осуществления операций устанавливаются Банком России.

Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций. Главная цель такого регулирования - поддержание стабильности банковской системы, защита прав вкладчиков и кредиторов. Банк России:

• устанавливает правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и представления бух­галтерской и статистической отчетности;

• выдает лицензии кредитным организациям и отзывает их;

• регистрирует кредитные организации;

• получает уведомление кредитной организации при приоб­ретении более 5% долей и дает предварительное согласие при приобретении более 20% долей уставного капитала;

• устанавливает обязательные нормативы;

• регулирует размеры открытой валютной позиции кредит­ных организаций;

• определяет порядок формирования и размер резервов кре­дитных организаций;

• проводит проверки кредитных организаций;

• осуществляет анализ деятельности кредитных организаций с целью выявления ситуаций, угрожающих интересам вкладчи­ков и стабильности банковской системы в целом.

Для обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России устанавливает для них обязательные нормативы:

• минимальный размер уставного капитала для создаваемых кредитных организаций, размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций;

• предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации;

• максимальный размер риска на одного заемщика или груп­пу связанных заемщиков (не более 25% размера собственных средств кредитной организации);

• максимальный размер крупных кредитных рисков (не бо­лее 80% собственных средств кредитной организации). Крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручи­тельств в пользу одного заемщика, превышающая 5% собствен­ных средств кредитной организации;

• нормативы ликвидности кредитной организации, которые определяются: а) как отношение активов и пассивов с учетом сро­ков, сумм и типов; б) как отношение ликвидных активов и сум­марных активов;

• нормативы достаточности собственного капитала (отноше­ние собственного капитала к сумме активов, взвешенных по сте­пени риска);

• размеры открытой позиции кредитных организаций по ва­лютному, процентному и иным финансовым рискам;

• минимальный размер резервов для покрытия возможных потерь по ссудам, по операциям с ценными бумагами, валютных, процентных и иных финансовых рисков, гарантирования возврата вкладов граждан;

• нормативы использования собственных средств для приоб­ретения акций (долей) других юридических лиц (не более 25% собственного капитала кредитной организации);

• максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам (не более 50% собственного капитала кредитной организации).

Банк России устанавливает методики определения собствен­ного капитала кредитной организации, активов и пассивов, раз­

меров риска и т.п., следит за соблюдением кредитными органи­зациями банковского законодательства, нормативных актов Бан­ка России, обязательных нормативов.

В случае нарушения кредитной организацией законов и нор­мативных актов Банк России требует устранения выявленных нарушений, взыскивает штраф в размере 0,1% минимального ус­тавного капитала либо ограничивает проведение отдельных опе­раций на срок до 6 мес. Если в установленный Банком России срок нарушения не будут устранены, то он вправе:

• взыскать штраф до 1% оплаченного уставного капитала, но не более 1% минимального размера уставного капитала;

• потребовать изменения структуры активов, замены руко­водителей, реорганизации, изменения обязательных нормативов на срок до 6 мес.;

• ввести запрет на осуществление отдельных банковских опе­раций на срок до одного года, на открытие филиалов - на срок до одного года;

• назначить временную администрацию на срок до 6 мес.;

• отозвать лицензию.

Контрольные вопросы

1. Каковы функции рынка ссудных капиталов?

2. Какие факторы определяют спрос на ссудный капитал?

3. Какие факторы определяют предложение ссудного капи­тала?

4. Назовите виды рынков ссудных капиталов.

5. Каковы функции кредита?

6. Какие существуют формы кредита?

7. Какова современная структура кредитной системы Россий­ской Федерации?

8. В чем заключается сущность реструктуризации кредитных организаций?

9. Перечислите основные задачи и функции АРКО.

10. Каковы функции Банка России?

11. Приведите функции кредитных организаций.

12. Каковы основные недостатки современной российской банковской системы?

13. Назовите основные пути дальнейшего развития кредит­ной системы России.