Банковская система и центральный банк

В настоящее время банковская система в большинстве стран мира состоит из двух уровней:

• центрального (государственного) банка (в США носит название «Федеральная резервная система»);
• коммерческих банков и выполняющих отдельные банковские операции специализированных кредитно-финансовых институтов (инвестиционных и пенсионных фондов, страховых компаний и т.
  п.).

До появления центральных банков (первым возник Банк Англии в 1694 г.) его функции выполняла государственная казна. Операции, являющиеся прерогативой коммерческих банков, до их возникновения (появились во Флоренции и Венеции в XVI веке) осуществлялись ростовщиками, менялами, нотариусами, ломбардами.

В рамках командно-административной экономики банковская система является одноуровневой: коммерческие банки запрещены; государственный банкединолично осуществляет соответствующие банковские функции.

Основными функциями центрального банка являются:

• эмиссионная функция – заключается в выпуске в обращение бумажных и металлических денег;
• функция кредитования коммерческих банков – т. е. Центробанк является своеобразным «банком банков», выдавая коммерческим банкам ссуды обычно во время финансовых кризисов;
• функция осуществления безналичных расчетов, так называемых клирингов;
• функция хранения золотовалютных резервов государства;
• функция кредитования и выполнения расчетных операций для правительства;
• функция хранения резервов коммерческих банков.

Выполняя последнюю функцию, центральный банк может влиять на объем денежной массы, обращающейся в стране.

Банковские резервы представляют собой определенную долю средств коммерческих банков, полученных от его вкладчиков; данные средства коммерческий банк обязан хранить в Центробанке и не имеет права использовать для кредитования.

Прежде всего создание резервов преследует цель гарантии возвращения хотя бы части депозитов вкладчикам в случае разорения коммерческих банков. Увеличивая обязательную норму резервов, Центральный банк фактически уменьшает объем денежной массы, и наоборот.

Величина банковских резервов может отличаться для вкладов физических и юридических лиц, а также вкладов в валюте.

Депозитная политика ? политика регулирования Центральным банком резервных норм.

Существует два основных типа депозитной политики:

• экспансивная – предполагает уменьшение резервных норм;
• рестрикционная – напротив, ведет к увеличению норм обязательных резервов.

Баланс Центрального банка складывается из следующих составляющих:

активы:

• драгоценные металлы;
• средства, размещенные у нерезидентов, и ценные бумаги иностранных эмитентов;
• кредиты и депозиты (в том числе кредитным организациям-резидентам; для обслуживания внешнего долга);
• ценные бумаги (в том числе ценные бумаги правительства);
• прочие активы (в том числе основные средства);

пассивы:

• наличные деньги в обращении;
• средства на счетах в центральном банке (в том числе средства правительства и кредитных организаций-резидентов);
• средства в расчетах;
• выпущенные ценные бумаги;
• прочие пассивы;
• капитал;
• прибыль отчетного года.

В настоящее время центробанков нет только в 2 странах мира – Андорре и Монако. В то же время существуют международные центробанки. Например, Центральный банк государств Центральной Африки (Bank of Central African States) обслуживает кредитные системы Камеруна, Чада,.Эк-ваториальной Гвинеи, Габона, Конго и Центрально-Африканской Республики.

В 1998 г. начал функционировать Европейский Центробанк (European Central Bank; ЕСВ), штаб-квартира которого находится во Франкфурте-на-Майне. Уставный фонд евро-центробанка – 5 млрд евро.

Среди основных задач главного банка Европы:

• разработка и осуществление валютной политики еврозоны;
• управление официальными обменными резервами стран еврозоны;
• эмиссия банкнот евро;
• обеспечение уровня инфляции в рамках еврозоны не выше 2%.

Европейская система центральных банков (ЕСЦБ; European System of Central Banks; ESCB) представляет собой международный орган банковского регулирования, включающий Евроцентробанк и все 27 центральных банков стран, входящих в Европейский союз.

В соответствии со статьей 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», среди функций Банка России выделяются следующие:

• Банк России устанавливает правила осуществления расчётов в Российской Федерации;
• устанавливает правила проведения банковских операций;
• осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчётов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются функции организации и исполнения бюджетов;
• организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• определяет порядок осуществления расчётов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами и т. д.

Современный Центральный банк РФ ведет свою историю с 1860 г., когда в Петербурге был учрежден Государственный банк.

Государственный банк РСФСР был основан в 1921 г.; в 1923 г. был переименован в Госбанк СССР, который включал формально независимые организации: Стройбанк и Внешторгбанк; в состав Госбанка входили также сберегательные кассы, привлекавшие депозиты населения.

Главной задачей Стройбанка СССР (Всесоюзного банка финансирования капитальных вложений) было долгосрочное кредитование и финансирование жилищного, культурно-бытового, коммунального и некоторых других видов строительства.

Внешторгбанк (Банк для внешней торговли СССР) являлся формально акционерным обществом; в числе его «акционеров» состояли: Государственный банк СССР, Министерство финансов СССР, Министерство внешней торговли СССР, внешнеторговые организации «Экспортлес», «Союз-промэкспорт», «Техмашимпорт», «Союзпушнина» и т. п.

20.12.1991 Госбанк СССР был упразднен и все его активы, пассивы и имущество были переданы Центробанку РСФСР.

Основные структурные подразделения Банка России:

• сводный экономический департамент;
• департамент исследований и информации;
• департамент наличного денежного обращения;
• департамент регулирования, управления и мониторинга платежной системы Банка России;
• департамент регулирования расчетов;
• департамент бухгалтерского учета и отчетности;
• департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций;
• департамент банковского регулирования и надзора;
• главная инспекция кредитных организаций;
• департамент операций на финансовых рынках;
• департамент обеспечения и контроля операций на финансовых рынках;
• департамент финансового мониторинга и валютного контроля;
• департамент платежного баланса;
• департамент методологии й организации обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы РФ;
• юридический департамент;
• департамент информационных систем;
• департамент персонала;
• департамент по работе с территориальными учреждениями Банка России;
• финансовый департамент;
• департамент внутреннего аудита и ревизий;
• департамент международных финансово-экономических отношений;
• департамент внешних и общественных связей;
• административный департамент;
• главное управление недвижимости;
• главное управление экспертизы;
• главное управление безопасности и защиты информации;
• департамент полевых учреждений.

К полевым учреждениям Банка России относятся структурные элементы системы Центобанка, утвержденные совместно с Министерством обороны РФ и предназначенные для банковского обслуживания воинских частей, а также других учреждений и организаций военного ведомства в тех случаях и в тех местах, когда и где невозможно функционирование территориальных учреждений Банка России.

7.2