Депозит и его формы

Депозит (англ. deposit; от лат. depositum – «вещь, отданная на хранение»), или вклад – представляет собой денежные средства или ценные бумаги, переданные на хранение в банк или другие финансово-кредитные учреждения.

Основные формы депозитов:

• депозит (вклад) до востребования (англ. demand deposit), или текущий депозит – депозит без указания срока хранения вклада; должен быть возвращен по первомк требованию вкладчика;
• срочный депозит (англ. time deposit; TD) – депозит, внесенный на определенный срок; изымается полностью по истечении установленного срока;
• валютный депозит (англ. foreign currency deposit) – вклад, осуществляемый в иностранной валюте;
• вклад на предъявителя (англ. deposit to bearer) – вклад, пользоваться которым имеет право любой субъект, предъявивший документ, удостоверяющий вложение средств;
• вклад с ежемесячным начислением процентов (англ. - monthly calculation of interest deposit);
• вклад-форвард (англ. forward deposit) – депозит, проценты по которому выплачиваются в момент открытия счета;
• выигрышный вклад (англ. lottery-deposit) – депозит, доход по которому выплачивается в форме выигрышей по специально проводимым тиражам лотереи.

Выморочным вкладом (англ. escheated deposit) называется вклад, оказавшийся без наследника в результате смерти владельца.

Особой разновидностью депозита является металлический вклад (счет), осуществляемый в форме приема в банк изделий из драгоценных металлов. Выделяется 2 основных вида металлических счетов:

• обезличенный металлический счет – счет клиента для учета драгоценных металлов в граммах химически чистого металла без сохранения их индивидуальных признаков;
• металлический счет ответственного хранения – счет клиента для учета драгоценных металлов, переданных на ответственное хранение в банк с сохранением при этом индивидуальных признаков.

Субъект, внесший депозит в банк, именуют вкладчиком (англ.

• перед заключением договора о внесении вклада потребовать от банка информацию о его финансовом состоянии;
• требовать сохранности денег;
• давать поручение банку об осуществлении расчетов по вкладу;
• требовать возвращения денег в соответствии с условиями договора о вкладе;
• требовать уплаты банком соответствующих процентов;
• требовать сохранения банковской тайны.

Как правило, каждый коммерческий банк формирует собственную систему срочных вкладов, главными характеристиками которой являются процент годовых по вкладу; срок вклада и минимальная сумма вклада.

Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» устанавливает правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, компетенцию, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, порядок выплаты возмещения по вкладам, регулирует отношения между банками, Агентством по страхованию вкладов, Банком России и органами исполнительной власти Российской Федерации в сфере отношений по обязательному страхованию вкладов физических лиц в банках.

В соответствии с законом в РФ была создана Система страхования вкладов (ССВ). Членами ССВ являются 935 российских коммерческих банков. Финансовой основой системы является фонд обязательного страхования вкладов, который формируется за счет:

• первоначального взноса государства в размере 2 млрд руб.;
• страховых взносов банков и пени за их несвоевременную уплату;
• доходов от инвестиционной деятельности фонда.

В 2004 г. была создана государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов».

Важнейшие функции агентства1: • выплата вкладчикам возмещений по вкладам при наступлении страхового случая;

• ведение реестра банков – участников системы страхования вкладов;
• контроль за формированием фонда страхования вкладов, в том числе за счет взносов банков;
• управление средствами фонда страхования вкладов. Агентство возмещает вкладчикам в случае банкротства коммерческого банка 100% суммы всех вкладов в банке, не превышающей 100 тыс. руб., плюс 90% суммы вкладов, превышающей 100 тыс. руб., но не более 400 тыс. руб. в совокупности.

9