1. Этапы кредитования.
Элементы процесса кредитования:
а) субъекты процесса кредитования;
б) объекты кредитования;
в) обеспечение кредита.
Организационно движение кредита (его выдача и погашение) отражается на ссудных счетах клиента, которые открывает ему банк.
Ссудный счет — это такой счет, на котором отражается долг (задолженность) клиента банку по полученным кредитам, выдача и погашение ссуд. Для всех ссудных счетов характерна их общая конструкция: выдача кредита проходит по дебету, погашение — по кредиту, задолженность клиента банку всегда бывает показана по левой, дебетовой стороне ссудного счета.Общая схема организации работы банка по предоставлению кредита состоит из нескольких взаимодополняемых элементов и выглядит следующим образом.
1. Программирование
а. Выбор кредитной политики банка.
б. Разработка внутренних нормативных документов банка.
2. Предоставление банковской ссуды
а. Переговоры с заемщиком и первичный анализ заявки на кредит.
б. Анализ кредитоспособности заемщика.
в. Принятие решения о предоставлении кредита и заключение кредитного договора.
3. Текущий мониторинг кредитов
а. Оценка качества кредита.
б. Оценка соблюдения условий кредитного договора.
в. Оценка состояния обеспечения кредита.
4. Погашение кредита
а. Добровольное погашение кредита.
б. Работа с проблемными ссудами.
Рассмотрим подробнее каждый из элементов.
Программирование. Суть данной стадии заключается в оценке макроэкономической ситуации в стране в целом, региона, где работают потенциальные заемщики, а также способности персонала банка-кредитора к работе с различными категориями ссудополучателей, в принятии ряда внутрибанковских нормативных документов.
Исходя из результатов проведенных исследований, руководство банка (обычно правление или Совет директоров банка) принимает меморандум кредитной политики, в котором определяются стратегия и тактика банка в области получения и предоставления кредитов.
Основные положения меморандуме кредитной политики банка:
1.
Цели, на основе которых определяется кредитный портфель банка (виды, сроки погашения, размеры и качество кредитов).2. Описание полномочий в области кредитования, которыми наделены вице-президент банка, отвечающий за кредиты, председатель кредитного комитета и кредитный инспектор (максимальные суммы и виды кредита, которые могут быть одобрены конкретным руководителем или сотрудником, и необходимые подписи).
3. Перечень необходимых документов, прилагаемых к кредитной заявке и документации для обязательного хранения в кредитном деле (финансовая отчетность заемщика, кредитный договор, договоры залога, гарантии и т.д.).
4. Основные правила приема, оценки и реализации кредитного обеспечения.
5. Описание политики и практики установления процентных ставок, комиссий по кредитам и условий их погашения.
6. Описание стандартов, с помощью которых определяется качество всех кредитов.
7. Указания относительно максимального лимита кредитов.
8. Диагностика и методы анализа проблемных кредитов, характерные пути выхода из возникающих трудностей.
Разработка внутренних нормативных документов. Это могут быть инструкция о порядке выдачи кредитов, положение о кредитном комитете банка (филиала), положение о внутреннем контроле и т.д.
Только после принятия этих документов, систематизирующих кредитный процесс, можно говорить о внутренней готовности банка к работе на второй основной стадии кредитования.