Необходимость и сущность кредита

Сущность и функции кредита. Законы кредита. Принципы организации кредитных отношений.

Структура кредита, ее элементы. Субъекты кредитных отношений. Объект кредита и его свойства.

Стадии движения кредита.

Рисунок 20 - Основные условия существования кредитных отношений

Таблица 54

Принципы организации кредитования

Принцип	Характеристика
сохранения реального размера кредита	Необходимость принятия особых мер предосторожности в условиях заметной инфляции, а также необходимость наблюдения за возвратностью ссуд потенциально проблемными заемщиками
сохранения стоимости обеспечения кредита	Согласно принципу сохранения стоимости обеспечения, ссуда, выданная под определенное обеспечение, должна к концу срока кредитования иметь стоимость не меньшую, чем на дату выдачи этой ссуды

Принцип	Характеристика
обеспеченности кредита	Необходимость материального обеспечения выдаваемых ссуд. Такое обеспечение определяется в предварительном порядке при предоставлении кредита обычно путем проверки соответствия суммы кредита сумме обеспечения
кредитоспособности субъектов кредитных отношений	Банк в процессе кредитования учитывает кредитоспособность своих клиентов. Это позволяет снизить риск невозврата кредита, дифференцировать свои отношения с заемщиком. Руководствуясь данным принципом, кредитор учитывает и собственную кредитоспособность, т.е. возможность выполнения своих обязательств

Рисунок 21 - Научные подходы к определению категории «Кредит

Таблица 55

Отличительные особенности кредитора и заемщика

Заемщик

Кредитор

• не является собственником ссуженных средств, а реализует лишь право на временное пользование

• использует заемные средства как

в процессе обращения, так и производства товаров

• должен возвратить ссуду с процентом

• использует собственные и заемные средства

• аккумулирует и размещает в ссуды свободные денежные ресурсы в сфере обмена

Таблица 56

Отличие кредита и займа

Критерий	Кредит	Заем
Сторона сделки	выдавать может только банк или иная финансовая организация (ст. 819 ГК РФ)	предоставлять средства в долг может как физическое лицо, так и юридическое лицо (ст. 807 ГК РФ)
Условия для заключения договора	устанавливает выдающая сторона. Они включают в себя пакет документов, наличие залога или поручителя	достаточно согласия обеих сторон
Тип договора	подготавливаются два одинаковых договора для всех участников сделки, которые подписываются каждой стороной.	документ с условиями может составляться в одном экземпляре и оставаться у стороны, которая дала деньги в долг
Способ оформления	письменное обязательство, (ст. 820 ГК РФ)	в устной и письменной форме (ст. 159-161 ГК РФ).
Характер предоставления	всегда возмездный	может быть предоставлен безвозмездно
Форма предоставления	только в денежной форме	в денежной или имущественной форме
Порядок возврата	выплачивается по частям в течение срока	возвращается единовременно вместе с процентами

Таблица 57

Общие черты кредита и займа

Нормативная база	Договорные отношения строго контролируются государством (гл. 42 ГК РФ)
Предмет договора	Деньги, необходимые заемщику для решения финансовых проблем.
Условия	По договорам прописываются точные условия сделки: • срок; • размер процентной ставки; • способ погашения (по графику или единовременно)
Досрочное погашение	Расчет процентов происходит за фактический срок действия договора. Условия досрочного погашения всегда прописываются в договоре.

Таблица 58

Функции кредита

Функция	Содержание
Перераспределительная (распределительная)	заключается в распределении на возвратной основе денежных средств. С помощью кредита распределяются не только денежные, но и товарные ресурсы (коммерческий кредит, лизинг). Перераспределение при помощи кредита носит главным образом производительный характер, т.е. перераспределяемая стоимость включается в хозяйственный оборот.
Экономия издержек обращения (создание кредитных средств обращения)	замена наличных денег кредитными деньгами (безналичные расчеты, кредитные карты, векселя, чеки и т.д.) ускоряет движение денежных потоков.
Ускорение концентрации капитала	заемный капитал дает возможность хозяйствующим субъектам расширить масштабы производства и получить дополнительную прибыль. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с кредитором, привлечение кредитных ресурсов более выгодно, чем ориентация на собственные средства.

Функция	Содержание
Регулирующая	определяет соотношение спроса и предложения на временно свободные ресурсы, создавая основу для альтернативности их вложения (в государственные ценные бумаги, иностранную валюту, драгоценные металлы и пр.)
Информационная	выполняет роль источника информации, знаний, сведений о рыночной процентной ставке, видах кредитных продуктов, их цене, а также условиях получения и способов погашения кредитов.
Контрольная	с юридической точки зрения кредитные отношения построены на гражданском законодательстве страны, где четко охарактеризованы денежные обязательства, расчеты, кредитование, комиссионные операции и другие гражданские акты, повседневно совершаемые при посредстве денежных операций. Кредитные отношения предполагают принятие кредитором и заемщиком ряда обязательств.

Таблица 59

Отличие и взаимосвязь финансов и кредита

Финансы	Кредит
ресурсы
• доходы и накопления • движутся в одностороннем порядке • бесплатно	• временно свободные денежные средства • движутся на условиях возвратности • в определенный срок, под процент
Отношения как между хозяйствующими субъектами, так и в рамках каждого	Отношения только между хозяйствующими субъектами
Взаимосвязь: • при недостатке собственных финансовых ресурсов прибегают к помощи заемных средств; • временно свободные финансовые ресурсы могут быть помещены в банк на депозит.

2.2.

<< | >>

↑

Источник: Деньги. Кредит. Банки : учебное пособие (в рисунках и таблицах) / Е.В. Дьякова ; Министерство науки и высшего образования РФ, Алтайский государственный университет. - Барнаул : Изд-во Алт. ун-та,2021. - 130 с.. 2021

Еще по теме Необходимость и сущность кредита:

- Биржевая торговля - Биржевое дело - Государственные и муниципальные финансы в России - Государственный и муниципальный заказ - Государственный финансовый контроль - Деньги - Деньги и кредит - Деньги, кредит, банки - Державні і муніципальні фінанси в Україні - Инвестиции - Инвестиционное право - Кредит - Международные финансы - Налоги и налогообложение - Основы финансов - Финансовая терминология - Финансовое право - Финансовое прогнозирование - Финансовые риски - Финансовые рынки - Финансовый анализ - Финансовый контроль - Финансы и кредит - Финансы предприятий - Финансы, денежное обращение и кредит - Фінансова система України -

- Аудит - Банки - Бизнес - Бухгалтерский учет - Макро и Микроэкономика - Маркетинг - Менеджмент - Философия - Финансы - Экономика -