функции коммерческих банков
Коммерческие банки представляют второй уровень кредитно-банковской системы Коммерческие банки являются кредитными учреждениями универсального характера, которые производят посреднические, кредитные, фондовые операции, осуществляют расчеты и организуют платежный оборот в масштабах страны
Независимо от формы собственности (акционерные, кооперативные, государственные), коммерческие банки выступают самостоятельными субъектами рыночной экономики, основным мотивом функционирования которых является получение прибыли .
Поэтому банки, функционируя как субъект хозяйствования, должны обеспечить возврат денежных средств вкладчикам, покрыть расходы на ведение банковского дела и получить соответствующий доход в форме прибыли . С этой позиции структура цены кредитных ресурсов выглядит следующим образом (рис . 14 .4) .
Рис. 14.4. Структура цены кредита
Банковская прибыль представляет собой разницу между суммой взимаемых и суммой уплачиваемых банком процентов . В состав банковской прибыли включаются также доходы на собственный капитал банка, помещенный в ссуды и инвестиции:
где ВП6 — валовая прибыль банка; Рпол — сумма процентов, полученных с заемщиков; Рупл — сумма процентов, уплаченных вкладчикам
Норму банковской прибыли можно определить по формуле:
где H6 — норма банковской прибыли; З6 — расходы по ведению банковского дела; СК6 — собственный капитал банка
В современной банковской системе коммерческие банки выполняют следующие основные операции:
• мобилизацию временно свободных денежных средств юридических и физических лиц и превращение их в капитал с целью получения дохода;
• выпуск кредитных денег;
• расчетно-кассовые операции;
• кредитование экономических субъектов;
• управление имуществом по поручению и в интересах клиента на правах доверенного лица;
• организацию выпуска и размещения ценных бумаг, а также банковские инвестиции в ценные бумаги;
• взимание платежей и ведение бухгалтерского учета по поручению клиента;
• предоставление ссуд под залог товаров, товарных документов и ценных бумаг;
• валютные операции и международные расчеты;
• консультирование и предоставление экономической и финансовой информации Перечисленные операции по характеру могут быть либо «пассивными», либо «активными» .
? Пассивные операции банков — это операции по привлечению денежных средств через прием вкладов и образование собственных ресурсов посредством накопления банковской прибыли.
? Активные операции банков — это операции по доходному размещению депозитов и собственного капитала.
Благодаря выполнению широкого спектра операций коммерческие банки связаны практически со всеми звеньями воспроизводственного процесса