Сущность, функции и принципы кредитования

Рассмотрим основные понятия, связанные с термином «кре­дит». Кредит (от ит. Gredito - доверие) - предоставление денеж­

ных средств на условиях возвратности, срочности и платности.

Т а б л и ц а 6

Различие кредита и займа

Кредит выполняет следующие функции. Воспроизводственная функция заключается в том, что кредит способствует обеспечению непрерывности воспроизводства. Перераспределительная функция заключается в том, что кредит способствует перераспределению временно свободных денежных средств одних субъектов к тем субъектам, которые испытывают нехватку денежных средств. Пе­рераспределение средств происходит между отдельными экономи­ческими субъектами, отраслями, а также территориями внутри страны и за ее пределами. Эта функция является главной, посколь­ку она способствует защите сбережений от инфляции, обеспечива­ет беспрерывность процесса воспроизводства, способствует по­вышению темпов экономического роста и повышению платеже­способного спроса и уровня жизни населения страны.

Выравнивающая функция кредита заключается в следующем. Кредит способствует выравниванию отраслевых норм прибыли (отношение прибыли к общим издержкам, умноженное на 100%) в стране. С помощью банковских депозитов и кредита капитал из отраслей с низкой нормой прибыли переливается в отрасли с вы­сокой нормой прибыли. В результате избытка капитала в отрас­ли, где норма прибыли была высокой, через некоторое время она снижается, так как предложение растет, в результате чего цены падают.

Контрольная функция состоит в том, что коммерческий банк, выдавая кредит, контролирует финансовое положение фирмы, а также чаще всего следит за целевым использованием кредита.

Эмиссионная функция кредита выражается в том, что в процес­се кредитования нередко происходит эмиссия банковских средств обращения (банковские векселя, банковские сертификаты и бан­ковские облигации). С одной стороны, это хорошо, так как умень­шается дефицит денежных средств у экономических субъектов, в стране повышаются темпы экономического роста, снижается веро­ятность сползания в кризис. Но, с другой стороны, в условиях ин­фляции спроса, превышающей уровень умеренной, происходит ее усиление.

Кредит выдается в соответствии со следующими принципами: принцип возвратности; принцип срочности, заключающийся в том, что кредит обычно выдается на определенный срок, принцип платности (за предоставление кредита клиент выплачивает банку вознаграждение в виде процента); принцип обеспеченности; прин­цип целевого использования кредита (обычно банк контролирует,

чтобы клиент использовал средства, полученные в кредит, на заяв­ленные цели); принцип дифференцированности - возможность дифференцированного подхода к кредитованию различных кате­горий заемщиков.

При любом виде кредитования коммерческий банк и клиент за­ключают кредитный договор. Кредитный договор - это соглаше­ние между коммерческим банком и его клиентом (физическим или юридическим лицом) о предоставлении последнему денежных средств на условии возвратности, срочности и платности. Он от­личается от хозяйственного договора, который представляет собой соглашение между юридическими лицами об обслуживании хо­зяйственной деятельности одного из них (например, договор по­ставки или передачи имущества, договор подряда на капитальное строительство, договор о перевозке груза). Коммерческие банки также могут заключать хозяйственные договора с юридическими лицами, например, если они покупают мебель, офисную, банков­скую технику и программы (договор поставки), если банки строят здание филиала (договор подряда на капитальное строительство), если перевозят свое имущество (договор о перевозке груза).

4.2.