Коммерческий банк — ведущее звено банковской системы рыночной экономики

Коммерческие банки — второй уровень банковской систе­мы, включающий все банки страны, кроме Национального (центрального банка). Они осуществляют кредитование всех отраслей экономики главным образом в форме банковского кредита.

Все операции коммерческих банков подразделяются на ак­тивные и пассивные.

Операции, связанные с формированием ресурсов банков, называются пассивными.

Ресурсы коммерческих банков формируются за счет соб­ственных, привлеченных и эмитированных средств.

К собственным средствам относятся акционерный, резерв­ный капитал и нераспределенная прибыль.

Акционерный капитал (или уставный капитал банка) созда­ется путем выпуска и размещения акций.

Резервный капитал, или резервный фонД банков, образуется за счет отчислений от прибыли и предназначен для покрытия непредвиденных убытков и потерь курсов ценных бумаг.

НераспреДеленная прибыль — часть прибыли, остающаяся после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд.

Привлеченные средства составляют основную часть ресур­сов коммерческих банков. Это депозиты (вклады), а также контокоррентные и корреспондентские счета.

Основные из них — депозиты, которые подразделяются на вклады до востребования, срочные и сберегательные вклады.

ВклаДы До востребования, а также вклады на текущие счета — это вклады, которые могут быть изъяты вкладчиками по пер­вому требованию.

Срочные вклаДы — это вклады, вносимые клиентами банка на определенный срок. По ним выплачиваются повышенные проценты.

Важным источником банковских ресурсов выступают межбанковские кредиты, т.е. ссуды, получаемые у других бан­ков. В Беларуси они получили значительное развитие. На кре­дитном рынке преобладают краткосрочные межбанковские креДиты, в том числе так называемые короткие деньги (креди­ты, выдаваемые от одного дня до двух недель).

Коммерческие банки получают кредиты в Национальном банке в форме переучета и перезалога векселей, в порядке ре­финансирования.

Контокоррент — единый счет, посредством которого про­изводятся все расчетные и кредитные операции между клиен­том и банком. В отдельные периоды этот счет является пас­сивным, в другие — активным. При наличии у клиента средств активный счет является пассивным. При их отсутствии, когда клиент все же выставляет на банк платежное поручение или выписывает чеки, этот счет является активным; как по дебету, так и по кредиту счета начисляются проценты.

Банки проявляют особую заинтересованность в изыскании таких средств клиентуры, которыми они могли бы пользовать­ся достаточно длительный период. Эти средства называются эмитиррованными средствами банков. К ним относятся обли­гационные займы, банковские векселя и др.

Облигационные займы эмитируются в виде облигаций.

Еще одним видом привлеченных средств являются ценные бумаги, которые находятся на балансе банка и продаются с со­глашения об обратном их выкупе.

Мобилизованные денежные средства банки используют для кредитования клиентуры и осуществления своей предпри­нимательской деятельности. Операции, связанные с размеще­нием банковских ресурсов, относятся к активным операциям банков.

В зависимости от срока,накоторый банки предо­ставляют ссуды или кредиты своим клиентам, они подразде­ляются на срочные (выдаются банками на определенный срок) и онкольные (по требованию), которые должны быть возвра­щены по первому требованию банка.

В зависимости от обеспечения, под которое вы­даются ссуды, различают вексельные, подтоварные, фондовые и лизиинговые операции.

Вексельные операции подразделяются на операции по учету векселей и ссуды под векселя.

Учет дисконтированных векселей означает покупку вексе­лей банком до истечения срока их погашения. Учитывая век­сель, банк становится его владельцем и выплачивает лицу, эмитировавшему вексель или предъявившему его к учету, определенную сумму денег. За эту операцию банк взимает с клиента определенный процент, который называется учетным процентом, или Дисконтом. Дисконт — разница между суммой, обозначенной на векселе, и суммой, выплачиваемой векселе­держателю.

Важным видом активных операций банков являются под­товарные ссуДы — ссуды под залог товаров и товарораспоряди­тельных документов: варрантов (свидетельств о том, что товар принят на ответственное хранение на склад); железнодорож­ных накладных; накладных о перевозке грузов рефрижерато­рами, самолетами, при перекачке нефти по трубопроводам.

Другой вид активных операций коммерческих банков — фонДовые операции, объектом которых служат различные виды ценных бумаг. Операции банков с ценными бумагами высту­пают в виде ссуд под обеспечение ценных бумаг и покупки бу­маг банком за свой счет.

Относительно новый вид операций для белорусских ком­мерческих банков — лизинговые операции.

Банки или лизинговые компании предоставляют промыш­ленным, торговым, транспортным и другим организациям за определенную арендную плату в долгосрочное пользование машины, оборудование и другие основные фонды.

Национальный банк кредитует коммерческие банки, кото­рые в свою очередь предоставляют кредиты организациям и предпринимателям. Однако всю сумму денег, которой распо­лагает банк, он выдать не может даже под самый высокий про­цент. Часть денег банк должен сохранить в качестве резерва и передать его в Национальный банк, который и устанавливает норму резерва. От величины нормы резерва и размера учетной ставки зависит объем оборота кредитной массы. При росте нормы резервов и учетной ставки кредит становится более до­рогим, спрос на него сокращается, снижается инвестицион­ная активность. Эта мера используется для сокращения ин­фляционного притока денег в обращение.

Чтобы понять, как и почему растет денежный оборот, при­ведем условный пример.

Пример.

Балансовый счет первого банка, млн р.

Пассивы Активы

Кредит Национального банка — 100. Ссуды — 160.

Вклады — 100. Резервы — 40.

Всего — 200. Всего — 200.

Количество денег в обращении вырастет, так как к сумме предостав­ленной Национальным банком и вкладам населения присоединяются ссуды банка своим клиентам, поступающие в оборот: 200 + 160 = 360 млн р.

Организации, получившие ссуды, совершают оборот (покупают и продают товары), а вырученные деньги кладут в банк, возвращая ссуды с процентом. Банк опять часть денег оставляет в резерве, а остальные от­дает в ссуды. Если эти деньги поступят на счет другого коммерческого банка, то он тоже оставляет резерв, а остальное отдает в кредит.

В результате в обращении прибавилось еще 128 млн р., которые соз­дал уже второй банк. И так будет происходить до тех пор, пока вся сумма первоначального вклада не будет использована в качестве резервов.

Исходя из этого, можно подсчитать общую сумму созданных банками денег, зная первоначальный вклад и долю резерва:

где Д — количество созданных денег; Р — резервы; 0,2 — норма резерва.

Каждый рубль резервов в нашем примере создает 5 новых рублей. Отношение одного рубля новых денег к резервной норме получило название мультипликатора денежного пред­ложения (МДП), который рассчитывается по формуле

Мы рассмотрели пример, когда все деньги кладутся в банк, а сами банки держат резервы и никто не изымает вклады. В жизни происходит по-другому: когда кто-то не кладет день­ги в банк, а держит их дома в форме наличных, сокращается общая сумма созданных денег. При увеличении нормы резерва количество созданных денег тоже сокращается.

Использование денег не для сделок, а для активов или их перевод за границу будет уменьшать количество денег во всей смете. Национальный банк регулирует норму резервов, тем са­мым воздействует на Денежное преДложение. Это осуществля­ется по трем основным направлениям.

Во-первых, через изменение уровня резервов Национальный банк дает прямое указание на увеличение или уменьшение нормы резерва. Это будет изменять кредитную активность коммерческих банков и регулировать предложение денег. Уве­личение доли резерва приведет к сокращению денежного пред­ложения, а сокращение нормы резерва — к увеличению денег.

Во-вторых, проводя операции на открытом рынке, Нацио­нальный банк продает ценные бумаги на открытом рынке

409

коммерческим банкам, что сокращает предложение денег. В результате коммерческие банки получают ценные бумаги, а Национальный банк — деньги. При этом растет ставка про­цента, поскольку растет спрос на ссудный капитал. Если На­циональный банк снижает ставку процента, он скупает госу­дарственные ценные бумаги у банков, увеличивая их налич­ность. Мультипликационный эффект вызовет увеличение ко­личества денег.

В-третьих, через Дисконтную политику наряду с продажей ценных бумаг Национальный банк может давать ссуды бан­кам. Назначив по своим ссудам низкую ставку процента (она называется дисконтной), Национальный банк может создать заинтересованность в деньгах со стороны кредитной системы, что ведет к росту денежного предложения. Несмотря на то что действия через дисконтную ставку менее эффективны, они широко применяются в других странах.

3.4.5.