Экономическая сущность страхования.

Основные понятия

Страхование является самостоятельным звеном финансовой си­стемы Российской Федерации.

Страхование определяется как «обеспечение от возможного ущер­ба путем периодических взносов специальному учреждению, которое выплачивает денежное возмещение в случае такого ущерба».

В экономическом аспекте страхование представляет собой систему экономических отношений по поводу образования централизованных и децентрализованных резервов денежных и материальных средств, необ­ходимых для покрытия непредвиденных нужд общества и его членов.

С материальной точки зрения в ходе страхования создаются де­нежные (материальные) фонды специализированных учреждений — страховщиков, используемые для возмещения ущерба, причиненного стихийными бедствиями, несчастными случаями, а также в связи с наступлением определенных событий.

Характерными чертами страхования являются:

1. Не постоянный, а вероятностный характер отношений. При страховании нельзя заранее предусмотреть ни время наступления стра­хового случая (определенного события, с которым связано возмещение потерь страхователю), ни размер причиненных убытков.

2. Возвратность средств. Страховые платежи после объединения их в страховой фонд подлежат (за вычетом расходов за услуги страхо­вой компании) выплате самим же страхователям. Размер выплат кон­кретному страхователю при выбранной им форме страхования (в отли­чие от социального) может зависеть не только от величины потерь, но и от условий конкретного страхового договора, например от размера страховых платежей, срока договора и т.д. Возврат средств, согласно среднестатистическим данным, осуществляется, как правило, по исте­чении пяти-десяти лет после их внесения.

3. Строго очерченный (замкнутый) характер перераспределитель­ных отношений. Перераспределительные отношения при страховании заключаются в том, что сумма ущерба, подлежащая возмещению при наступлении страхового случая, распределяется между всеми участни­ками этих отношений.

4.

Предупредительная функция страхования заключается в том, что страховые компании вправе использовать временно свободные средства страхователей на проведение широкой системы профилакти­ческих мероприятий, направленных на предупреждение наступления возможных убытков страхователей. Восстановительная (защитная) функция страхования проявляется в том, что в случае наступления страхового случая и выплаты определенной, обусловленной договором денежной суммы происходит полное или частичное погашение (вос­становление) потерь, понесенных юридическими или физическими ли­цами. Страхование может выполнять и сберегательную функцию. Это происходит тогда, когда оно используется как средство обеспечения защиты не только личных и имущественных потерь, но и самих денеж­ных средств, вложенных в качестве страховых платежей. Контрольная функция как основная функция финансов присуща и страхованию. Она проявляется в том. что страховые платежи аккумулируются в стра­ховой фонд на строго определенные цели, используются в строго опре­деленных случаях и строго определенным кругом субъектов.

6.2.