Организационные формы страховых фондов

Число рисков, угрожающих обществу и отдельному человеку, так вели­ко, что страховые фонды неизбежно создаются в разных организационных формах и служат для разных целей.

Государство, заботясь о нормальном существовании и развитии обще­ства, принимает разнообразные меры по ограничению и сглаживанию по­следствий чрезвычайных событий для граждан, производительных сил и окружающей среды.

Для решения этих задач формируются следующие фонды:

1. Государственные стратегические страховые резервы предназначены для предотвращения и компенсации ущерба от чрезвычайных ситуаций в сфере государственных финансов, возмещения ущерба и ликвидации по­следствий крупных аварий, катастроф, стихийных бедствий. Стратегиче­ские резервы создаются в денежной и натуральной формах. В денежной форме они представляют собой золотовалютный запас страны, в нату­ральной - постоянно обновляемые запасы продовольствия, топлива, сы­рья, материалов. Материальные резервы находятся в ведении Российского агентства по государственным резервам. Финансовыми резервами распо­ряжается Министерство финансов РФ.

2. Государственные фонды социальной защиты населения включают Государственный пенсионный фонд, Фонд социального страхования, Фонд обязательного медицинского страхования. Данные фонды форми­руются в основном за счет обязательных отчислений работодателей. Сред­ства этих фондов используются для обеспечения социальной защиты гра­ждан в случае их нетрудоспособности, достижении ими пенсионного воз­раста, при возникновении потребности в лечении и т. д.

3. Фонд обязательных резервов коммерческих банков в Центральном банке РФ формируется в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Каждый коммерческий банк, принимая руб­левый или валютный вклад, обязан перечислять определенный (зависящий от вида вклада) процент от суммы вклада в фонд обязательных резервов. Посредством данного фонда обеспечивается соответствующий требовани­ям закона уровень ликвидности коммерческих банков, а также регулиру­ется объем находящейся в обороте денежной массы.

4. Фонды самострахования создаются на предприятиях в децентрали­зованном порядке на добровольной основе. Эти фонды предназначены для обеспечения нормальной, бесперебойной работы предприятий. Они могут создаваться и в денежной форме, но в основном представляют собой соот­ветствующие запасы сырья, материалов, комплектующих изделий и т. п. Обязательность формирования резервного фонда (причем именно в де­нежной форме) законодательно закреплена только для акционерных об­ществ.

Граждане, заготовляя на зиму продовольствие или приобретая зимой сахар для того, чтобы варить летом варенье, по сути дела, также осущест­вляют самострахование. Эта же задача решается при создании ими денеж­ных накоплений. Создание фондов самострахования эффективно в тех случаях, когда время возникновения потребности и сумма требующихся средств известны заранее и не очень велики.

5. Фонды страховых компаний создаются в децентрализованном по­рядке за счет взносов заинтересованных лиц - страхователей. Фонды имеют только денежную форму и используются для компенсации ущерба, причиненного имуществу, жизни, здоровью страхователей, а также для создания денежных накоплений гражданами.

Опыт стран с развитой экономикой показывает, что участие в фондах страховых компаний является для граждан и предприятий наиболее эф­фективным способом ликвидации последствий каких-либо неблагоприят­ных событий. Кроме этого, страховщики осуществляют вложения средств страховых резервов по направлениям, определяемым государством. Это превращает фонды страховых компаний в дополнительный и, при доста­точном развитии страхования, значительный по объемам источник инве­стиционных ресурсов, который оказывает достаточно ощутимое влияние на экономику страны.

15.4.2.