Показатель убыточности страховой суммы
Убыточность страховой суммы - это показатель, который является основой для расчета размера нетто-ставки. Под убыточностью страховой суммы подразумевают отношение числа страховых случаев к количеству застрахованных объектов.
Денежное выражение данного показателя можно представить в виде отношения суммы страховой выплаты к максимальному страховому возмещению.Математически убыточность страховой суммы выражает возможную вероятность ущерба в виде определенной части общей страховой суммы, которая выплачивается из страхового портфеля при наступлении страхового случая и после оценки ущерба. Эта часть (в денежном или процентном выражении) служит основной для построения нетто-ставки.
Важно понимать, что убыточность любой страховой суммы - это величина синтетическая, то есть зависящая от воздействия разнообразных внешних факторов. К этим факторам относятся:
- количество застрахованных объектов (а);
- страховая сумма для всех застрахованных объектов (Ь);
- количество страховых случаев (с);
- количество объектов, которые пострадали (d);
- объем страхового возмещения (f);
- показатель убыточности страховой суммы (q).
При помощи введенных обозначений возможно посчитать три показателя, которые так или иначе влияют на убыточность страховой суммы. Эти показатели называют элементами убыточности. Итак, первый показатель - это частота возникновения страховых случаев. Он определяется как отношение количества страховых случаев к количеству застрахованных объектов (с/а). Чаще всего коэффициент показывает в процентном выражении падеж скота, аварийность транспортных средств и т. д.
Следующий показатель - опустошительность страхового случая. Он определяется путем нахождения отношения между числом пострадавших объектов и числом возникших страховых случаев (d∕c). Этот показатель выражает количество объектов, которые пострадали от одного страхового случая. И, наконец, последний показатель - отношение рисков. Значение
показателя определяется отношением средней суммы страхового возмещения за один пострадавший объект к среднему значению страховой суммы застрахованного объекта (f*b∕d*a).
Анализ ежегодных отчетных данных по показателям убыточности и ее элементам дает страховщику возможность выявить положительные и отрицательные стороны, которые оказывают влияние на данные показатели, и принять соответствующие меры к их поддержанию на тарифном уровне.
15.5.3.