Принципы дифференциации страховых тарифов
Тарифные ставки, исчисленные по указанным методикам, представляют собой средние величины для всей совокупности объектов. Однако для страхования требуется более полное соответствие между тарифной ставкой и вероятностью гибели или повреждения конкретного объекта от предусмотренного страхового события.
При едином среднем тарифе преимущество получают страхователи, чьи объекты более подвержены риску наступления страхового случая, тогда как у владельцев объектов, подверженных меньшему риску, не возникает заинтересованности в их страховании по такому тарифу. В итоге единый тариф создал бы условия для охвата страхованием прежде всего наиболее опасных объектов, что привело бы к отрицательным финансовым результатам страховых операций. Чтобы избежать такой ситуации, необходимо устанавливать различные ставки платежей для разных объектов, т. е. проводить дифференциацию тарифов.Дифференциация основывается на наличии в показателях, подтверждаемых объективными статистическими данными, различной убыточности страховой суммы, не существует страхования абсолютно одинаковых объектов с точки зрения вероятности их гибели или повреждения в результате страхового случая. Вместе с тем трудно вычислить такую вероятность и для каждого конкретного объекта. Поэтому на практике при установлении тарифов проводится классификация объектов по признаку примерно одинаковой опасности.
Дифференциация ставок платежей может зависеть от различных факторов, чаще всего от следующих:
- видов и объемов деятельности страхователя - юридического лица (производственная, строительная, торговая и т. д.);
- видов и назначения объектов страхования (здания, сооружения, сырье, материалы и т. д.; здания производственного или жилого назначения; жилье - квартиры, частные дома или дачные домики и т. д.);
- территорий (административно-территориальные единицы - край, область и т. д.) и местности (городская и сельская; городская местность в свою очередь может подразделяться на крупные, средние и малые города);
- возрастных и социальных характеристик страхователя физического лица (возраст, пол, профессия, семейное положение и т. д.).
Дифференциация тарифных ставок по нескольким объективным факторам приводит к появлению нескольких десятков, а иногда сотен и даже тысяч различных ставок, в наибольшей мере учитывающих особенности тех или иных объектов страхования. Это позволяет более точно определить долю участия конкретного страхователя в формировании общего фонда денежных средств в зависимости от вероятности наступления и возможных последствий данного страхового риска.