Методологические подходы к определению страховых выплат по страхованию жизни

Методика построения тарифов по страхованию жизни:

1) особенности определения вероятности смерти или дожития связаны с возрастом человека. Поэтому возникает необходимость установления по­возрастных нетто-ставок отдельно на случай смерти и отдельно на случай дожития;

2) при расчетах применяют способы долгосрочных финансовых ис­числений.

Тарифные ставки по страхованию жизни строятся из предположения, что поступившие страховые взносы за определенный период времени, принеся какой-то доход, увеличатся, т. е. они исчисляются исходя из со­временной стоимости страхового фонда. Для этого в расчеты вводится дисконтный множитель:

1

а =-------------------------------------------------------

(1 + i)^rι

Структура тарифной ставки по страхованию жизни представлена на рис. 15.1.

Рис. 15.1. Структура построения тарифной ставки по страхованию жизни

Нетто-ставка в этом случае меньше страхового фонда. Страховой фонд должен быть больше взносов страхователей, так как используется дисконт, или ссудный процент.

Тарифные ставки могут быть единовременными или годичными.

Таким образом, брутто-ставка идет на возмещение ущерба, покрытие расходов страховой компании, образование страховых фондов и прибыли.

15.5.5.