1.5. Определение, характеристика и управление риском
Риск в страховании характеризуется несколькими основными категориями. Во-первых, это конкретное явление или совокупность событий, при наступлений которых производятся выплаты из ранее образованного централизованного страхового фонда в натурально-вещественной или денежной форме.
Во-вторых, он связан с конкретным застрахованным объектом. В-третьих, риск сопряжен с вероятностью гибели или повреждения данного объекта, принятого на страхование.Риск – это неблагоприятное событие, независимое от волеизъявления сторон, создающее стимул для страхования. Более полное определение будет звучать следующим образом. Страховой риск – это потенциально возможное, случайное наступление определенного события с теми или иными характеристиками и благоприятными или неблагоприятными последствиями для материальных и нематериальных ценностей (благ) юридических или физических лиц, которое осознано ими и обусловливает объективную их потребность в страховании от вероятного наступления данного события и /или его последствий.
Время наступления страхового случая неизвестно участникам страховой деятельности, т.е. является случайным событием. При этом для страховщика наступление такого события – это вероятностное распределение ущербов, которое полностью или частично возмещается страховыми выплатами. Для страхователя – это вероятностное распределение выплат по страхованию. Неизвестность относительно наступления ущерба может касаться величины ущерба, факта наступления и времени его наступления.
В большинстве случаев для хозяйствующих субъектов объектами риска являются: имущество (здания, сооружения, оборудование и т.д.); трудовой потенциал; капитал и информация.
По причинам возникновения следует выделить риски следующие: связанные непосредственно с хозяйственными процессами и состоянием экономики (банковский процент, валютный курс, инфляция и т.д.); исходящие из технических средств и оборудования (отказ различных механизмов, устройств и т.п.); исходящие от природных явлений и процессов; исходящие от социально-общественной сферы (преступления, непреднамеренный ущерб и т.п.).
По возможности воздействия на риск следует сказать о внешних рисках, лежащих вне сферы управленческих решений предпринимателя, который может лишь пытаться уменьшить возникающие ущербы и внутренние риски, находящиеся в области этого решения, и где можно уменьшить вероятность их наступления.
Управление рисками ставит своей целью активный контроль за рисками. Это позволяет свести к минимуму потери, снизить вероятность наступления катастрофических убытков и повысить степень выживаемости компании.
Процесс управления рисками состоит из следующих этапов: идентификация, измерение и контроль риска.
Идентификация заключается в систематическом выявлении и изучении рисков, которые характерны для данного вида деятельности, она начинается с определения опасностей, угрожающих предприятию. Для этого необходимо изучение всех компонентов, их сопровождающих: опасностей, которые могут привести к неблагоприятным последствиям; ресурсов, которые могут пострадать от рисков; факторов, в которых выражается воздействие риска на ресурсы.
В составе ресурсов выделяют имущество, кадры и капитал. При этом для каждой группы ресурсов выделяются свои специфические риски. Для имущественного блока – это опасность огня, стихийных бедствий, кражи и т.д. Риски по кадровой составляющей включают ответственность работодателя, связанную с вопросами охраны труда и претензиями, поступающими в адрес его сотрудников со стороны потребителей. Внешние риски, касающиеся жизни и здоровья отдельных групп работников и связанные с исполнением ими своих служебных обязанностей. Капитальная составляющая включает риски ответственности и финансовые риски. Риски ответственности - это риски финансовых потерь, вызванных гражданской ответственностью за качество продукции, экологическую безопасность и т.д. Финансовые риски связаны с убытками вследствие простоя, неплатежеспособностью покупателя, превышением стоимости производственных программ и т.п.
Для идентификации необходимы исходные данные, которые можно получать различными способами, включая их комбинации.
Физические осмотры объекта и наблюдения за процессами производства позволяют выявить факторы риска, связанные с пожароопасностью, подверженностью естественным рискам и опасности утраты имущества вследствие противоправных действий третьих лиц. Наблюдение за последовательностью технологических и иных процессов позволяют выявить недоработки на стыке различных производств или в отношениях с поставщиками, потребителями и т.д. Изучение документов предполагает ознакомление с балансами и отчетами, контрактами, соглашениями, договорами аренды, страховыми полисами и т.д. Собеседование с персоналом позволяет выявить риски, связанные с материально-техническим обеспечением производства, сбытом продукции и т.д. Эти методы позволяют оценить риски в динамике, включая прогноз.Измерение, или оценка, риска сводится к определению степени его вероятности и размеров потенциального ущерба. Существуют разработки специальных методов оценки риска, описанных в различных источниках. Многие из них достаточно трудоемки и требуют солидного информационного обеспечения (HAZOP, HAZAN, FMEA и др.)
Для оценки риска часто используют метод индивидуальных оценок, метод средних величин и метод процентов. Первый метод применяется в отношении рисков, которые невозможно сопоставить со средним типом риска (страховщик делает произвольную оценку, отражающую его профессиональный опыт и субъективный взгляд). Во втором случае отдельные рисковые группы подразделяются на подгруппы, тем самым создается аналитическая база для определения размера по рисковым признакам. Метод процентов представляет собой совокупность скидок и надбавок к имеющейся аналитической базе в зависимости от возможных положительных и отрицательных отклонений от среднего рискового типа.
Самые простые методы оценки риска: вероятностная оценка риска (производится на основе выделения самых главных опасностей для данной фирмы и оценки возможности их реализации); ранжирование ущербов (заключается в выявлении того, какие из рисков более серьезны по размерам возможного ущерба, а какие менее, какие — более вероятны, какие — нет и т.д.).
В результате использования этих методов можно построить матрицу рисков и перейти к решению проблемы контроля над ними.Рисковый контроль включает следующие стратегии: избежание, сокращение, сдерживание и передачу.
Контроль риска выступает в двух формах: физический контроль означает использование различных способов, позволяющих снизить вероятность наступления ущерба или его масштабы (установка определенных видов оборудования, изменения способов решения некоторых задач, передача опасной операции другой организации и т.д.); финансовый контроль заключается в поиске источников компенсации возможных ущербов в денежной форме (может осуществляться через самострахование и страхование).
Страхование распространяется только на риски, для которых можно измерить величину возможного ущерба и вероятность наступления страхового случая. Отнесение риска в группу страховых следует проводить по следующим критериям: риск должен носить случайный характер; риск должен быть возможным; последствия рисков должны быть объективно измеримы и иметь финансовое выражение; наступление страхового случая, выраженное в реализации риска, не должно находиться в причинной связи с действиями страхователя или иного заинтересованного лица; риск преимущественно должен быть субъективным (носить личный характер как в отношении своего источника, так и последствий); независимость страхуемых распределений ущербов друг от друга; оценка максимально возможной величины ущерба; страховая защита от рисков должна проводиться в общественных интересах и др.
Таким образом, четких границ страхуемых рисков не существует. Решение принять на себя риск со стороны страховщика зависит от всех перечисленных факторов, от величины и состояния страхового портфеля и готовности страхователя выплачивать соответствующую страховую премию.
ВОПРОСЫ И ЗАДАНИЯ ДЛЯ САМОКОНТРОЛЯ
- Дайте определение, назовите цель и основные функции страхования.
- Назовите и дайте характеристику резервным и иным фондам, формируемым государством в целях защитных мер.
- В чем состоит специфика перестрахования?
- Дайте характеристику страхового рынка и его субъектов.
- Приведите классификационные схемы отраслей страховой деятельности.
- Что представляет собой отрасль, подотрасль и вид страхования?
- Определите содержание личного и имущественного страхования.
- Дайте характеристику обязательного и добровольного страхования.
- Назовите основные функции федерального органа исполнительной власти по надзору за деятельностью страховых компаний.
- Назовите права органов надзора.
- Охарактеризуйте риск в страховой деятельности и процесс управления им.
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
- Алтынникова И.Н. Формирование страховых резервов. – М.: Агентство финансового маркетинга, 1995.
- Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. – М.: Финансы и статистика, 1996.
- Гвозденко А.А. Основы страхования: Учебник / А.А. Гвозденко. – М.: Финансы и статистика, 2001.
- Журавлев Ю.М. Словарь.–справочник терминов по страхованию и перестрахованию. – М.: АНКИЛ, 1994.
- Основы страховой деятельности: Учебник / Отв. ред. проф. Т.А. Федорова. – М.: БЕК, 2001.
- Шахов В.В. Страхование: Учебник / В.В. Шахов. – М.: ЮНИТИ, Страховой полис, 2000.
- Шахов В.В. Введение в страхование: Учебное пособие / В.В. Шахов. – 2 изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2000.
- Шихов А.К. Страхование: Учеб. пособие для вузов / А.К. Шихов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000.