Особенности страхования экспортных кредитов в России

^ш

Страхование экспортных кредитов — один из наименее развитых видов страхования в России. Для рыночной экономики, ориентированной на экспортирование продукции не только сырьевых, но и высокотехнологичных и наукоемких отраслей, такой вид страхования является необходимым.

Обратите внимание!

Первые шаги к оказанию финансовой поддержки экспортерам на уровне государства были предприняты в 1993 г., когда в марте была образована Межведомственная комиссия по стимулированию промышленного экспорта, а в июле — принято решение о создании Российского экспортно-импортного банка. В 1995 г. был издан указ Президента РФ «О первоочередных мерах по поддержке экспортеров», в котором освещались возможные меры по финансовой поддержке экспортеров государством; в 1996 г. принято постановление Правительства Российской Федерации «О дополнительной поддержке отечественного экспорта товаров и услуг» и Федеральная программа развития экспорта; в 2003 г. — Концепция развития государственной финансовой (гарантийной) поддержки экспорта промышленной продукции в Российской Федерации.

В 1994 г. государством был сформирован Российский экспортно-импортный банк (ЗАО «Росэксимбанк»), в 1996 г. — Российское экспортно-импортное страховое общество (ЗАО «Росэксимгарант»), главным акционером которого стал Росэксимбанк. Предполагалось, что в перспективе Рос-эксимбанк займется кредитованием внешней торговли, пре-жде всего операций, связанных с экспортированием россий-ской высокотехнологичной продукции за рубеж. На базе «Росэксимгаранта» планировалось создать государственное агентство, занимающееся страхованием таких операций.

На основании Концепции развития государственной фи-нансовой (гарантийной) поддержки экспорта промышлен-ность продукции в РФ на каждый год принимаются поста-новления Правительства РФ «О порядке предоставления государственных гарантий РФ для оказания государствен-ной поддержки экспорта промышленной продукции» и рас-поряжения Правительства РФ, подтверждающие Перечень иностранных государств, экспорту промышленной продук-ции в которые оказывается государственная гарантийная поддержка с учетом предельных объемов гарантирования.

Государственная поддержка экспортных кредитов в Российской Федерации реализуется в соответствии с Федеральным законом «О государственном регулировании внешнеторговой деятельности» и Концепцией развития государственной финансовой (гарантийной) поддержки экспорта промышленной продукции в Российской Федерации. Услуги по защите от рисков, сопровождающих экспортное кредитование, оказываемые от лица государства, называются государственными гарантиями и предоставляются ЗАО «Росэксимбанк», являющимся агентом Правительства РФ. В соответствии с Концепцией развития государственной поддержки экспорта банк-агент был создан с целью реализации государственной политики поддержки и стимулирования отечественного экспорта, создания импортозамещающих производств и содействия привлечению инвестиций в экономику России. Одной из его основных задач является создание системы государственного гарантирования защиты от политических и долгосрочных коммерческих рисков при проведении экспортных операций.

Концепция развития государственной поддержки экспорта устанавливает следующие виды государственных гарантий. 1.

Государственная гарантия для обеспечения платежных обязательств иностранного импортера (заемщика), правительства иностранного государства перед российским экспортером (либо банком — кредитором покупателя) при условии предоставления государственной гарантии иностранного государства в установленной форме. 2.

Государственная гарантия для обеспечения платежных обязательств иностранного импортера (заемщика), правительства иностранного государства перед банком-агентом (ЗАО «Росэксимбанк») в связи с предоставлением им кредита правительству иностранного государства, иностранному импортеру (или его банку) при условии предоставления государственной гарантии иностранного государства в установленной форме.

Государственная гарантия для обеспечения обязательств банка-агента перед иностранными контрагентами в виде тендерных гарантий, гарантий возврата авансовых платежей и гарантий надлежащего исполнения контрактов, выданных им по обращениям российских экспортеров.

ЭТО интересно!

В 2005 г. банк-агент совместно с Внешторгбанком и Внешэкономбанком предоставил синдицированный кредит компании Aviaimport S.A. (Куба) на приобретение у ОАО «Ильюшин Финанс Ко.» двух российских самолетов Ил-96-300 (кредит покупателю). Банк-агент выступил орга-низатором синдицированного кредита, сумма его участия составила 10 млн долл. Росэксимбанк предоставил гаран-тию на возврат авансового платежа в пользу компании Aviaimport S.A., в качестве обеспечения выполнения обяза-тельств российского поставщика перед банком-агентом по выставленной им гарантии была получена государственная гарантия Российской Федерации.

Заметим, что все гарантии предоставляются Министерством финансов РФ от лица Правительства РФ, в то время как Росэксимбанк выступает лишь организацией, администрирующей процесс предоставления государственных гарантий. Разработана схема получения государственной гарантии (рис. 7.4.1).

Рис. 7.4.1. Схема получения государственной гарантии

Ограниченность перечня государственных гарантий, а также недостаток финансирования со стороны государства приводят к невозможности для большинства экспортеров получить необ-ходимую финансовую защиту на государственном уровне. •

банк-агент осуществляет регистрацию заявлений на предоставление государственных гарантий (1), их проверку, предварительное рассмотрение (2), подготовку проектов договоров о предоставлении гарантий для Минфина России (3); •

Минфин России принимает решение о предоставлении государственных гарантий (4, 4.1, 4.2, 5); •

банк-агент осуществляет мониторинг в период действия гарантий, получает требования по исполнению гарантий, осуществляет их предварительную проверку, формирует соответствующие заключения для Минфина РФ; •

Минфин РФ принимает решения об удовлетворении требований по гарантиям.

На частном страховом рынке в России лицензию на страхование экспортных кредитов имеют такие страховые компании, как ОСАО «Ингосстрах», ОАО «РОСНО», ЗАО «ГУТА-Страхование», «Страховая группа “Капитал”, ООО «Мегаполис». Однако практическую деятельность по страхованию экспортных кредитов ведет преимущественно ОСАО «Ингосстрах». Страхование экспортных кредитов покрывает риски компа- ний-экспортеров, предоставляющих коммерческие кредиты своим контрагентам. По договору страхования объектом страховой защиты выступают имущественные интересы страхова- теля-экспортера, связанные с убытками по внешнеторговому контракту в виде дебиторской задолженности. Страхование покрывает риск невыполнения финансовых обязательств зарубежными частными или государственными контрагентами страхователя по коммерческим и/или политическим причинам. В качестве страхового случая признаются убытки страхователя по контракту, возникшие в результате непогашения коммерческого кредита иностранным контрагентом страхова-теля по следующим причинам: несостоятельность (банкротст-во) иностранного контрагента страхователя; непогашение пре-доставленного иностранному контрагенту коммерческого кредита по истечении предусмотренного договором страхова-ния периода ожидания (длительная просрочка платежа). В за-висимости от вида рисков, принимаемых на страхование, стра-ховое покрытие варьирует от 80 до 95% общей суммы контракта. «Ингосстрах» страхует контракты, заключаемые экспортерами с контрагентами из более чем 160 стран. По каж-дому контрагенту страхователя страховщик устанавливает кредитный лимит (максимальную сумму допустимой текущей задолженности иностранного покупателя и максимальный период допустимой рассрочки платежа). Страховой полис мо-жет выступать в роли обеспечения при получении страховате-лем кредитов.

‘Выводи по главе

Страхование экспортных кредитов направлено на защиту участников внешнеэкономических отношений от экономических и политических рисков, реализация которых может привести к невозврату предоставленных кредитов импортеру экспортером либо банком (коммерческий либо финансовый кредит).

Страхование экспортных кредитов на мировом страховом рынке осуществляется как на государственной основе — специализированными государственными агентствами, так и частными страховщиками — представителями компаний «большой тройки». Государственные агентства реализуют услуги по страхованию экспортных кредитов, зарубежных инвестиций, проектному финансированию и предоставлению гарантий.

Компании «большой тройки» осуществляют страхование экспортных коммерческих кредитов поставщика и предоставление гарантий.

Как правило, государственные агентства принимают на страхование политические риски, а частные страховые компа-нии — экономические риски.

В Российской Федерации страхование экспортных кредитов в чистом виде на государственном уровне не осуществляется, используется механизм государственных гарантий Министерства финансов при содействии банка-агента «Росэксимбанк».

На частном уровне среди незначительного числа крупнейших страховщиков, имеющих лицензии на этот вид страхова-

ния, реально страхованием экспортных кредитов занимается

«Ингосстрах» (страхование экспортных кредитов, страхование

политических рисков, страхование риска невозврата авансовых

платежей).

‘Вопросы и задания для обсуждения 1.

Какую роль страхование экспортных кредитов выполняет в развитии экономики страны? 2.

Какие виды рисков покрываются страхованием экспортных кредитов? 3.

Какие виды непредвиденных событий классифицируются как политические риски? 4.

Перечислите и охарактеризуйте основных страховщи- ков-участников рынка страхования экспортных кредитов. 5.

В чем состоит разница между государственным и частным страхованием экспортных кредитов? 6.

Каков механизм страхования экспортного кредита поставщика? 7.

Каков механизм страхования экспортного кредита покупателю? 8.

Что такое период ожидания платежа? 9.

Какие факторы влияют на величину страховой премии при организации страхования экспортных кредитов? 10.

Можно ли сказать, что уровень развития страхования экспортных кредитов в России соответствует современным потребностям российских экспортеров в финансовой защите экспорта? Обоснуйте свою точку зрения. ¦^Традиционно в соответствии с термином БЕЦ продавец обязан очистить товар, выгруженный на пристань и таким образом ввезенный в страну-им- портер.

Международная правоприменительная практика исходит из того, что договор морского страхования груза может иметь ряд оговорок-условий, в соответствии с которыми морской страховщик ограничивает покрытие риска.

2. Международная правоприменительная практика исходит из разделения страхования груза и страхования фрахта. В соответствии с этим договор морского страхования груза не может служить основанием для получения имущественной выгоды морским перевозчиком, так как последний получает страховые выплаты в соответствии с заключенным договором морской перевозки груза. Данная правовая норма находит свое закреп-ление в условиях заключаемого договора морского страхова-ния груза с помощью специальной оговорки (клаузулы) — not to insure clause.

3. Каждый договор морского страхования содержит так называемую ядерную оговорку (nuclear exclusion clause). Это условие (клаузула), определяющее правоотношения сторон договора морского страхования относительно ущерба, причиненного объекту морского страхования вследствие ядерного инцидента. По данной оговорке морской страховщик не несет ответственности за убытки, возникшие в результате

^Аналогичную правовую норму содержит Кодекс торгового мореплавания РФ (ст. 269).

Обратите внимание!

Выплата страхового возмещения за ущерб, причиненный застрахованному грузу, происходит в соответствии с: •

условиями ранее заключенного договора морского страхования; •

нормами международного морского права; обыкновениями международной торговли, закрепленными в «Инкотермс» и других документах международно-правово-го характера.

страхования. Удостоверяется морским страховым полисом в отношении страховой премии и страховой суммы.

¦^Рейсовый чартер (voyage-charter) — договор на фрахтование судна на определенный рейс.

3В Российской Федерации пока нет законодательной базы для деятельности КВС. До недавнего времени единственной компанией, страховавшей ответственность судовладельцев в России, был «Ингосстрах». В 1996 г. на российском рынке для судовладельцев появилась альтернатива. В целях создания современной надежной и эффективной страховой защиты российских судовладельцев пять страховых компаний учредили Российский пул по страхованию ответственности судовладельцев (The Russian P&I Pool).

4. Страхование на случай исполнения предписаний административного характера

Здесь можно выделить следующие виды страхования: 1)

страхование ответственности за удаление затонувшего имущества (остатков кораблекрушения).

К затонувшему имуществу относятся потерпевшие крушения суда, их обломки, оборудование, грузы и другие предметы независимо от того, находятся они на плаву или под водой, опустились на дно либо выброшены на мелководье или берег.

В случае, если затонувшее имущество создает угрозу безопасности мореплавания или причинения ущерба морской среде загрязнением либо препятствует осуществлению промысла водных биологических ресурсов, деятельности порта и проводимым в нем работам (гидротехническим и другим), собственник затонувшего имущества обязан по требованию капитана

5. Страхование обязательств по особым видам договоров

К данному виду относится страхование обязательств по договору буксировки и по договору о спасании.

По договору буксировки владелец одного судна обязуется за вознаграждение буксировать другое судно или иной плавучий объект на определенное расстояние (морская буксировка) либо для выполнения маневров на акватории порта, в том

6. Страхование расходов судовладельца

Предметом страхования выступают расходы судовладельца, понесенные им в связи: с принятием мер по предотвращению или уменьшению ущерба, разумно произведенных страхователем во время или после аварии; с проведением расследования обстоятельств гибели застрахованного судна или катастрофы с его участием, включая приглашение сюрвейеров и экспертов; с защитой иска в суде, включая расходы по найму адвокатов, по отправке членов команды в качестве свидетелей в суд или арбитраж.

Обратите внимание!

Виды страхования ответственности судовладельцев: •

страхование рисков ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни и здоровью; •

страхование рисков ответственности по обязательствам, связанным с причинением вреда имуществу третьих лиц;