Пенсионное страхование в структуре доходов и расходов населения

В России в связи с вступлением в пенсионный возраст относительно малочисленных поколений, родившихся в послевоенные годы, в ближайшие 3-4 года ожидается стабилизация процесса старения населения.

По данным всероссийской переписи населения в 2002 г. для более чем 36 млн. граждан России государственные пенсии (в том числе и по инвалидности) являются основным источником к существованию [27].

Среднегодовой размер трудовой пенсии в 2010 году составит 7 946 рублей, что соответствует прожиточному минимуму пенсионера в целом по Российской Федерации. Однако учитывая тот факт, что минимального набора продуктов питания в среднем по России в конце сентября 2009г. составила 2140 рублей в расчете на месяц, а величина прожиточного минимума за III квартал 2009г. в целом по РФ для пенсионера 4 134 руб. в месяц (см. таблицу 1.1.), то становится совершенно ясно, что нынешние пенсионеры оказались «заложниками» сложившейся экономической ситуации в стране.

Таблица 1.1.

Величина прожиточного минимума за III квартал 2009г. в целом по Российской Федерации, в расчете на душу населения, рублей в месяц1

В пенсионной практике существует показатель, который отображает размер пенсии как часть заработной платы, которую человек получал во время трудовой деятельности.

В России по состоянию на 1 августа 2009 г. этот коэффициент был равен 23%. К 2020 г., по прогнозам, реальная цифра коэффициента замещения вряд ли превысит 18-20% [27,25]. Это связано с неблагоприятной демографической ситуацией в нашей стране. Так, по данным Международной организации труда (МОТ), распределительная система эффективна только тогда, когда на одного пенсионера приходится три работающих человека. В России, по прогнозам, к 2024 г. это соотношение будет лишь 1:1.

Таким образом, на сегодняшний день коэффициент замещения по государственной пенсии составляет для большей части населения не более 30% (таблица 1.2.).

Если судить по покупательной способности пенсии, например, по минимальному продуктовому набору пенсионера, то в 1990 г. на одну пенсию можно было купить почти 6 минимальных наборов продуктов. А в 2009 г. - только 1,5. С учетом же квартплаты средний размер пенсии оказывается вообще ниже средних расходов пенсионера. Для того,

1. Федеральная служба государственной статистики (www.rgs), 05 марта 2010г.

чтобы обеспечить такую же покупательную способность пенсии как в 1990 г., сейчас ее размер должен быть около 12 000 рублей.

Средние размеры пенсии с 01.08.2009, в руб.в мес.

Международная организация труда считает, что приемлемым является уровень коэффициента замещения на уровне 60-70%. Для достижения этого показателя, необходимо, вероятно, более активное участие граждан в системе негосударственного (добровольного) пенсионного страхования.

Таблица 1.2.

Наиболее вероятным вариантом негосударственного пенсионного обеспечения может стать корпоративная пенсия, финансируемая не самим работником, а работодателем, либо при совместном участии как работника, так и работодателя на.

Корпоративная пенсия является эффективным инструментом повышения лояльности персонала по отношению к компании, сравнимым по эффективности с заработной платой. Эта пенсия ориентирована на удовлетворение во многом идентичных потребностей работника: и в случае с заработной платой, и в случае с пенсией речь идет о выплате вознаграждения.

Исследования показывают, что значимость вопросов пенсионного обеспечения различна для людей разного возраста. «Пороговым» возрастом является 35-40 лет. С возрастом значимость вопросов пенсионного обеспечения для работника только возрастает. По мере приближения к 10-летнему уровню стажа, молодые работники активно ищут возможности повысить уровень текущих доходов. Данная возрастная категория является и наиболее востребованной на рынке труда. Это часто связано с

2. Пенсионный фонд РФ (www.pfrf.ru)

созданием семьи и/или рождением детей и, как следствие, появлением потребности в создании накоплений на учебу детей и на старость.

Удовлетворить эту потребность простым повышением зарплаты часто невозможно по ряду причин. В первую очередь, потребуется повысить доходы и старшей части коллектива, причем это повышение будет не одинаковым в силу разрыва в оплате труда разных возрастных групп. Сокращение этого разрыва может серьезно демотивировать наиболее квалифицированную и опытную часть работников, так как разница в доходах в зависимости от стажа традиционно является важным критерием справедливости оценки труда в трудовом коллективе. Кроме того, мировой опыт свидетельствует, что повышение мотивации персонала путем повышения заработной платы является порочным кругом для работодателя.

Осложняет ситуацию низкая мобильность «старшей» категории персонала - это снижает перспективы карьерного роста для «молодых» и, соответственно, шансы на скорое повышение доходов. Причиной низкой мобильности «старшей» категории является страх перед увольнением на пенсию.

Чтобы обеспечить работникам совокупное (вместе с государственной пенсией) возмещение предпенсионного дохода на уровне до 40-60%, предприятию с численностью более 1 000 человек достаточно отчислений на уровне 4-6% от расходов на оплату труда. При доле расходов на оплату труда в производственных затратах около 15%, стоимость пенсионной программы не превысит 1% себестоимости продукции [14].

Для сравнения: уровень возмещения предпенсионного дохода среднему европейцу составляет 70-75%. При этом, для стран с развитой накопительной системой пенсионного обеспечения, эти 70% распределяются похожим образом: до 40% гарантируется государством, оставшаяся часть обеспечивается накоплениями компаний и работника.

Контрольные вопросы:

1. Какие группы пенсионных систем по источниками финансирования Вы знаете?
2. Назовите две формы пенсионного страхования и особенности каждой из них?
3. Охарактеризуйте основные элементы пенсионных систем, имеющих место в мировой практике?
4. Что такое коэффициент замещения и каков его размер в России?
5. Каковы источники повышения коэффициента замещения имеются у граждан РФ в существующей пенсионной системе?