Страхование финансовых рисков
^ш
Современному предприятию необходимо постоянно расширять свой бизнес, коммерчески расти, привлекать новых клиентов. Увеличение клиентского портфеля связано с риском, а предприятие, безусловно, заинтересовано в своевременном возвращении своих финансовых средств.
Конечно, не всегда можно быть уверенным в добросовестности и финансовой ус-тойчивости каждого нового клиента, однако чрезмерная осто-рожность также может тормозить развитие. Страхование фи-нансовых рисков предприятия может разрешить данное противоречие.До сих пор ни в теории, ни в практике страхового дела нет единого подхода к трактовке страхования финансовых рисков. Хотя в Законе «Об организации страхового дела в Российской Федерации» при классификации рисков приводится этот вид риска, тем не менее ни в гражданском, ни в страховом законодательстве четкого определения финансового риска не дано.
В широком смысле под финансовым риском понимается риск, вытекающий из природы операций финансово-кре-дитной и биржевой сфер и операций с фондовыми ценно-стями.
В биржевой сфере в операциях с фондовыми ценностями финансовый риск является объектом применения различных инструментов хеджирования (биржевых — товарные фьючер-сы и опционы, и внебиржевых — форвардные контракты и то-варные свопы). Хеджирование финансовых и товарных активов представляет собой своеобразный способ самострахования инвесторов, который получил широкое распространение на развитых финансовых рынках.
Финансовый риск, выступающий объектом страхования, лежит в основе совокупности таких видов страхования, которые предусматривают обязанность страховщика оплатить в размере полной суммы или частично потерю доходов (дополнительные расходы) страхователя, вызванную следующими событиями: остановкой производства или его сокращением в результате оговоренных событий; потерей работы (для физических лиц); банкротством; возникновением непредвиденных расходов; неисполнением договорных обязательств контрагентами застрахованного лица; судебными издержками, понесенными страхователем, и пр.
Среди видов страхования финансовых рисков наиболее известными являются страхование риска неплатежа и страхование ответственности заемщика за непогашение кредита. 2.3.1.