Страхование риска неплатежа
Этот вид страхования выступает как одно из направлений страхования финансовых рисков — кредитного страхования, сущность которого состоит в сокращении или устранении кредитного риска страхователя — поставщика товаров или услуг.
Его основная цель — защитить риски кредиторов, обеспечивая им гарантию возвращения кредитов в обусловленные сроки в случае неплатежеспособности заемщика или неоплаты долга по другим причинам. Кредитное страхование может быть классифицировано по различным признакам. По характеру рисков оно подразделяется на страхование экономических и политических рисков, по объекту — на страхование коммерческих и банковских кредитов, по сфере деятельности выделяется страхование внешнеэкономических рисков и внутреннее страхование.I
Кредитный риск — это риск финансовых потерь, обусловленных кредитной деятельностью страхователя.
Обратите внимание!
Страхование кредитов имеет несколько разновидностей, которые могут быть классифицированы по ряду признаков. По объекту оно подразделяется на страхование ком-мерческих кредитов, предоставляемых поставщиком поку-пателю, и страхование банковских кредитов. По характеру страховых рисков оно включает страхование от экономиче-ских рисков (при обеспечении сделок внутри страны и во внешнеэкономической деятельности) и страхование от по-литических рисков (во внешнеэкономической деятельно-сти).
Страхование кредитов в мировой практике является одним из самых монополизированных видов страховой деятельности: страхование кредитов от экономических рисков осуществляется небольшим числом частных страховых компаний, страхование кредитов по внешнеторговым операциям от политических рисков — в основном государственными страховыми агентствами.
Наиболее распространенным видом страхования кредитов в коммерческой деятельности (страхование коммерческого кредита) является страхование риска неплатежа.
I
Объектом страхования риска неплатежа являются имущественные интересы страхователя — поставщика товаров или услуг, связанные с возможным непогашением дебиторами задолженности из-за неплатежеспособности или иных причин, предусмотренных в договоре страхования.
Имущественные интересы страхователя возникают в связи с финансовыми потерями при заключении договоров куп-ли-продажи в области поставки товаров и услуг, продажи не-движимости (предприятия), аренды (лизинга) и при других сделках. Страхователь-кредитор обеспечивается страховой за-щитой на случай краткосрочной (не более 6 месяцев) или сред-несрочной (не более полутора лет) дебиторской задолженно-сти, которая образовалась вследствие неоплаты заказчиком поставленных товаров или предоставленных услуг.
I
Страховая сумма определяется как цена товара или услуги, указанная в договоре купли-продажи.
Для того чтобы стимулировать страхователя к безусловному выполнению условий договора и эффективному принятию мер при наступлении страхового случая, страховщик может использовать франшизу, оставляя на ответственности страхователя 10-20% риска неплатежа.
Страховым случаем, по которому наступает ответствен-ность страховщика, является невыплата платежа по догово-ру купли-продажи в течение 60 дней после наступления даты оплаты.
Как правило, такой срок достаточен, чтобы выяснить причины неплатежа и принять соответствующие меры. Страхование риска неплатежа особенно широко используется в отношении внешнеэкономических сделок. Этот вид страхования обеспечивает страховую защиту бан-ков от финансовых рисков, возникающих в их основной дея-тельности по выдаче кредитов. Часто этот вид страхования включается в пакет услуг по банковскому страхованию.
I
Объектом страхования риска непогашения кредита являются имущественные интересы кредитора (банка или другого кредитного учреждения), связанные с нарушением за-емщиком своих обязательств по кредитному договору (невозврат основной суммы долга и процентов по нему в оговоренные сроки) вследствие возникновения у заемщика убытков от предпринимательской деятельности.
В качестве страхователя выступает банк, который может заключить договор страхования как по отдельному кредитному договору, так и по группе кредитных договоров (портфельное страхование).
Страховой портфель может включать: •
страхование кредитных договоров банка с определенными заемщиками; •
страхование кредитных договоров на определенные кредитные суммы (обычно небольшие); •
страхование кредитных договоров, выдаваемых на определенные цели под определенное обеспечение.
¦
Страховая сумма определяет предел ответственности страховщика и не может превышать сумму выданного кредита с процентами по нему.
Величина страховой суммы по договору страхования кредита определяется с учетом следующих двух основных факторов: суммы выданного кредита с включением процентов по нему и степени ответственности страховщика. Обычно страховщик заключает с банком страховой договор не на всю сумму выданного кредита с процентами 10-20% ее величины он оставляет на ответственности банка-страхователя. Подобная политика дисциплинирует банк, стимулирует его проверять целевое использование выданного кредита, повышает его заинтересованность в возврате кредита. Страховая компания перед заключением договора анализирует информацию, предоставленную банком (финансовые документы, характеризующие положение заемщика, технико-экономическое обоснование кредитуемых мероприятий, контракты, под которые был предоставлен кредит, и пр.).
I
Страховым случаем по такому договору является невозврат заемщиком кредитных средств и процентов за его использование по истечении определенного срока из-за несостоятельности (банкротства) заемщика, ненадлежащего исполнения им своих обязанностей по кредитному договору, невозможности исполнения своих обязательств вследствие форс-мажорных обстоятельств.
1
Срок страхования зависит от условий договора: если в договор включаются все выданные кредиты, то он заключается на один год, если выборочные кредиты, то срок страхового договора устанавливается в зависимости от сроков возврата этих кредитов.
Величина страховой премии возрастает с увеличением срока кредита: например, при кредите на один месяц ставка может составлять 1% от страховой суммы, два месяца — 1,1%, год — 2,2%. При определении конкретной величины страховой премии в зависимости от степени риска используются повышающие или понижающие коэффициенты.
Выплата страхового возмещения происходит в том случае, если в течение определенного договором страхования срока после наступления даты (срока) платежа банку-страхователю не возвращена сумма задолженности.
Обратите внимание!
Страховщик может отказать в выплате возмещения, если страхователь не сообщил обо всех обстоятельствах, влияю-щих на степень страхового риска, нарушил условия договора страхования, не сообщил о невозвращении кредита в пределах указанного в страховом договоре срока (ст. 961 ГК РФ).
Договор страхования предпринимательского риска имеет одну существенную особенность: в качестве страхователя мо-жет выступать только лицо, чей риск убытков от предпринима-тельской деятельности страхуется. Нельзя застраховать чужой предпринимательский риск (ст. 933 ГК РФ).
‘Выводы по главе
Страхование ответственности направлено на защиту интересов страхователя, если своей деятельностью (бездеятельностью) он нанесет ущерб третьим лицам.
Страхование ответственности обладает специфическими чертами: —
страхованию подлежит только гражданско-правовая ответственность, которая может быть внедоговорной и договорной; —
страхование покрывает не вред страхователя, а вред, причиненный страхователем имущественным интересам третьих лиц; —
при заключении договора известны страховщик и страхователь (застрахованный) и не известен выгодоприобретатель — потерпевший, который появляется лишь при наступлении страхового случая; —
страховым случаем признается не просто факт наступления ущерба, а факт возникновения обязанности страхователя возместить ущерб; —
страховая сумма устанавливается как лимит ответственности страховщика.
Страхование предпринимательских и финансовых рисков направлено на защиту имущественных интересов страхователя, связанных с намерением избежать убытков от предпринима-тельской деятельности.
Важно помнить, что договор страхования предпринимательского риска может заключаться только в пользу страхователя. По договору, как правило, устанавливается франшиза. При определении страховой стоимости сложно установить точный размер возможных убытков, поэтому страховая сумма определяется как объем ответственности страховщика в пределах срока страхования, зависящего от характера предпринимательского риска.
Страхование убытков от перерывов в производственной деятельности предполагает защиту имущественных интересов страхователя, связанных с намерением избежать убытков из-за возможной остановки предпринимательской деятельности по не зависящим от него причинам. Договор предоставляет покрытие недополученных доходов, текущих расходов и дополнительных расходов страхователя.
Страхование риска неисполнения договорных обязательств возмещает страхователю ущерб, понесенный из-за неисполнения или ненадлежащего исполнения договорных обязательств его контрагентами, возникший вследствие действия непреодолимой силы либо банкротства должника.
Страхование риска неплатежа защищает имущественные интересы страхователя — поставщика товаров или услуг, связанные с возможным непогашением дебиторами задолженности из-за неплатежеспособности или иных причин, предусмотренных в договоре страхования.
Страхование риска непогашения кредита обеспечивает защиту имущественных интересов банка в случае невозврата кредита.
Хотя в редакции Федерального закона от 10 декабря 2003 г. № 172-ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 17 января 2004 г. страхование предпринимательских рисков и страхование финансовых рисков выделено в самостоятельные группы и эти виды предусмотрены ГК РФ, нормативная база их регламентации отсутствует, а на практике нет четкого критерия разделения этих видов страхования.
Вопросы и задания для обсуждения 1.
Что такое гражданская ответственность и какова ее цель? 2.
Чьи имущественные интересы защищает страхование ответственности? 3.
Назовите основные отличия страхования гражданской ответственности от других отраслей страхования. 4.
Что представляет собой предпринимательский риск и какие подходы к его пониманию используются в страховой практике? 5.
В чем состоит специфика страхования убытков от перерывов в предпринимательской деятельности? 6.
Каким образом определяется срок ответственности страховщика по выплате возмещения? 7.
В чем суть страхования риска неисполнения договорных обязательств? 8.
Какие виды ущерба покрывает страхование риска неисполнения договорных обязательств? 9.
Что такое кредитный риск? 10.
В чем состоит назначение страхования риска неплатежа? Каковы особенности страхования риска непогашения креди-та?