§ 3. Страхование имущества предприятий, учреждений и организаций

Страхование имущества предприятий предполагает прежде всего страхование его основных и оборотных фондов. Основные фонды предприятий и организаций это совокупность материально- вещественных ценностей, служащих в течение длительного времени.

в воспроизводственном процессе обуславливают некоторую специфику в условиях страхования.^[60]

Основные фонды учитываются на балансе предприятия главным образом по первоначальной стоимости, т.е. стоимости строительства и приобретения. Периодически проводится переоценка основных фондов на определенную дату, в процессе которой устанавливается современная (восстановительная) стоимость ранее созданных фондов. Первоначальная стоимость основных фондов служит основой всех страховых отношений. В процессе использования, основные фонды утрачивают свою стоимость по частям, т.е. изнашиваются. Следовательно, реальная стоимость основных фондов складывается из первоначальной оценки за вычетом начисленного износа.

Для оборотных фондов понятия износа нет. Поэтому задача возмещения фактических потерь решается путем страхования оборотных фондов по полной балансовой (инвентарной) оценке. Такое же положение существует и по страхованию фондов обращения, основную часть которых составляет готовая продукция. До 1969 г. в отношении имущества предприятий и организаций действовало обязательное страхование, осуществляемое Госстрахом. Отмена обязательного страхования имущества предприятий вызвала различные высказывания. Так, первый заместитель руководителя Росстрахнадзора Новиков Б.С. назвал неоправданной отмену обязательного страхования имущества колхозов и совхозов, прежде всего урожая. Хотя в то же время, восстанавливать его в прежнем виде не представляется возможным. Все зависит от того, готово ли государство взять на себя часть расходов по уплате взносов и возмещению убытков; если государство берет на себя часть расходов, тоща возможно введение вновь обязательного страхования. Возлагать же полную уплату взносов на самих страхователей едва ли правомерно. Кроме того, у самих предприятий (государственных, общественных) отсутствовал интерес к страхованию имущества, как следствие всеобщего иждивенчества.

Поэтому добровольное страхование имущества предприятий получило существенное развитие только с разгосударствлением и появлением объективно заинтересованных в страховой защите акционерных обществ, товариществ, ассоциаций, индивидуальных хозяйств. В современных условиях каких-либо ограничений, действовавших ранее, для потенциальных страхователей быть не может, только они сами решают вопросы заключения договоров страхования. Как государственные предприятия, так и возникшие на их основе акционерные общества, а также другие предприятия, в том числе, и частные, могут заключать в отношение своего имущества, различные договора страхования. Воспользуюсь для наглядности Правилами страхования имущества предприятий, учреждений и организаций, разработанные Военно-страховой компанией.

Объектом страхования является имущество, принадлежащее страхователю на праве собственности, а также имущество, которое страхователь распоряжается по договору найма, аренды, проката, лизинга, принятое для переработки, ремонта, транспортировки или в залоге, если это имущество не застраховано его собственником.

- АСКО" о взыскании 100800000 рублей страхового возмещения по договорам страхования от 14.05.96 №. 1866201 и №. 1866062; 6249600 рублей пеней за несвоевременную выплату страхового возмещения по указанным договорам, 79200000 рублей убытков в виде упущенной выгоды в связи с невыполнением

страховщиком обязательств; 14000000 рублей расходов на оплату юридических услуг.

Ответчик предъявил встречный иск о признании договора недействительным. Решением от 14.10.96 взысканы страховое возмещение по договору от 14.05.96 №. 1866201 и пени за

просрочку его выплаты. В удовлетворении встречного иска отказано. Постановлением апелляционной инстанции от 04.12.96 решение отменено, удовлетворен встречный иск. Президиум считает, что решение и постановление подлежат отмене с направлением дела на новое рассмотрение по следующим основаниям.

По договору страхования имущества от 14.05.95 №. 1866201

ООО "Привоз" застраховало в ТОО "Екатеринбург-АСКО" основные средства, находящиеся на 85-м километре Челябинского тракта, на сумму 26800000 рублей. Страхование производилось на случаи: повреждения огнем в результате стихийного бедствия, аварии, неисправности, противоправных действий; механического

повреждения вследствие противоправных действий; кражи

(грабежа).

Застрахованное имущество 26.06.96 было уничтожено при пожаре. Согласно акту о пожаре от 26.06.96, постановлению об отказе в возбуждении уголовного дела от 08.07.96 и заключению от 08.07.96 ТОО "Екатеринбург-АСКО" отказало в выплате страхового возмещения, считая договор страхования недействительным в связи с отсутствием у страхователя интереса в сохранении имущества, поскольку ООО "Привоз" не является его собственником.

В силу статьи 930 Гражданского кодекса Российской Федерации имущество может быть застраховано по договору страхования в пользу лица (страхователя), имеющего основанный на договоре интерес в сохранении этого имущества.

ООО "Привоз" арендует имущество на основании договора аренды от 17.04.95, который действует в течение 15 лет и содержит обязанность арендатора по страхованию.

Следовательно, вывод апелляционной инстанции об отсутствии у страхователя интереса в сохранении имущества и признание недействительным договора на основании статьи 930 Гражданского кодекса Российской Федерации неправомерен,

поэтому постановление подлежит отмене. Решение суда первой инстанции также нельзя признать обоснованным, так как судом неполно исследованы обстоятельства дела.

В результате пожара уничтожено имущество, не принадлежащее ООО "Привоз", однако последнее требует возместить его стоимость в виде выплаты страхового возмещения.

Право на получение страхового возмещения зависит от того, будет ли ООО "Привоз" нести ответственность за гибель имущества перед собственником, или неосновательно обогатится.

Для решения вопроса об ответственности перед собственником важно выяснить, несет ли ООО "Привоз" риск случайной гибели имущества (статья 211 Гражданского кодекса Российской Федерации), и учесть, что имущество уничтожено

вследствие действия непреодолимой силы (статья 401 Кодекса).

Указанные обстоятельства не оценивались судом, поэтому подлежат исследованию при новом рассмотрении дела.

Застраховано может быть как все, так и определенная часть имущества.^[62] Объектом страхования могут выступать расходы, которые страхователь производит при наступлении страховых событий: это расходы по разборке и перемещению зданий, сооружений, оборудования на новое место для спасения имущества или с целью уменьшения убытков, а также расходы по уборке территории от обломков (остатков) имущества, пострадавшего в результате страхового события. На особых условиях излагаемых в договоре страхования, могут быть застрахованы убытки от простоя производства, связанные с наступлением событий, признаваемых по настоящим Правилам страховыми случаями. Страхованию не подлежат здания и сооружения, находящиеся в аварийном состоянии, и строительно-монтажные работы на любой стадии.

По добровольное страхованию имущества предприятий и организаций в целом предусмотрен одинаковый перечень страховых рисков. Убытки возмещаются в случае гибели или повреждения имущества от пожара, взрыва, наводнения, обвала, оползня, аварий отопительной, водопроводной и других систем. При этом страховой защитой не покрывается: ущерб, причиненный в результате воздействия полезного (рабочего) огня или тепла, необходимого для процесса обработки; ущерб, возникший в результате затопления имущества, хранящегося в подвальных помещениях на расстоянии менее 20 см. от поверхности пола; ущерб, возникший от падения конструктивных элементов и обломков объекта страхования, вызванного его разрушением или повреждением вследствие ветхости этого объекта или производственных (строительных) дефектов. По желанию страхователя имущество может быть застраховано как от всех, так и от отдельных видов рисков. Также Правила предусматривают, что при страховании имущества на время проведения экспериментальных и исследовательских работ, а также экспонирования на выставке, страхование начинается с момента, когда все имущество взято с постоянного места, на предприятии (выставке) для упаковки с целью транспортировки к месту проведения испытаний или экспонирования. Действие договора распространяется на период временного складирования, испытания или экспонирования и обратной транспортировки до тех пор, пока имущество не будет установлено на постоянное место, указанное в страховом свидетельстве. Важной предпосылкой полноты возмещения ущерба выступает оценка основных и оборотных фондов, которая отражает реальную стоимость имущества и затраты по его производству (возведению). Страховая сумма определяется по соглашению сторон на основании документов, подтверждающих стоимость имущества. Стоимость имущества определяется: при страховании зданий и сооружений - исходя из стоимости строительства здания и сооружения аналогичного страхуемому с учетом износа; при страховании машин и оборудования - исходя из суммы необходимой для приобретения объекта аналогичного страхуемому; при страховании имущества, полученного по договорным отношениям - в размере имущественной ответственности страхователя. При заключении договора может устанавливаться лимит ответственности страховщика (максимальное выплачиваемое страховое возмещение) на одно страховое событие или франшиза (часть ущерба, не подлежащая возмещению страховщиком). При наличии франшизы страхователю предоставляется скидка со страховой премии. Договор страхования заключается на основании заявления страхователя и результатов осмотра экспертизы, страхуемого имущества. Договор может быть заключен срок до года, на год и более года. Он вступает в силу после уплаты страхователем страховой премии. В период с 1994 по 1996 годы в арбитражных судах было рассмотрено несколько дел с участием крупнейшего российского страховщика “Ингосстраха”, предметом спора которых являлся момент уплаты страховой премии и последствия ее невнесення. В частности, одно из них^[63].

Страховое акционерное общество "Ингосстрах" обратилось в Арбитражный суд Приморского края с иском к акционерному обществу открытого типа "Владивостокская база тралового и рефрижераторного флота" о взыскании 2315250,66 доллара США, в том числе: задолженности по уплате страхового взноса по договору страхования судов от 19.01.94 (без номера) в сумме 1620618,48 доллара и по договору от 05.01.95 № 2-1-1 в сумме 694632,18 доллара США по состоянию на май 1995 года. Решением от 25.07.95 исковые требования удовлетворены на том основании, что выданный полис является доказательством заключения договора страхования. Поскольку истец выдал полисы, ответчик обязан уплатить страховой взнос. Постановлением апелляционной инстанции от 06.10.95 решение оставлено без изменения. В протесте первого заместителя Председателя Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации предлагается принятые судебные акты отменить, в иске отказать.

Из материалов дела следует, что между страховым акционерным обществом "Ингосстрах" и акционерным обществом открытого типа "Владивостокская база тралового и

рефрижераторного флота" в 1994 и 1995 годах заключены два договора страхования судов (каско), содержащие общие условия.

Разделом 4 договоров предусмотрена оплата страхователем страховщику премии в течение срока и в порядке, предусмотренном в полисе/счете на оплату премии.

Во исполнение этих договоров сторонами в 1994 и 1995 годах заключались договоры страхования конкретных судов на основании письменного заявления страхователя и письменного подтверждения страховщика о принятии судов на

страхование с выдачей полисов.

Такой порядок заключения договоров страхования предусмотрен параграфом 9 Правил страхования судов и не противоречит Закону Российской Федерации "О страховании".

Заключая договоры страхования, стороны не определили в них срок внесения страховых взносов конкретно по каждому судну. Из полисов, выданных на страхование конкретных судов в 1994 и 1995 годах, видно, что в большинстве из них не содержится условий о внесении страхового взноса до определенной даты. Согласно статье 23 Закона Российской Федерации "О страховании" договор страхования прекращается в случае неуплаты страхователем страховых взносов в установленные договором сроки.

Поскольку договоры страхования являются добровольными и в данном случае носят лишь организационный характер, а по выданному на каждое судно полису страховые взносы полностью не были внесены, указанные договоры страхования прекратились. Следовательно, оснований для взыскания страхового взноса в принудительном порядке нет.

Страхователь имеет право на получение страхового возмещения в размере прямого действительного ущерба в пределах страховой суммы; на изменение условий договора, при изменении стоимости имущества; на получение льгот при перезаключении договора - ежегодная скидка со страховой премией в размере 5%, но в целом не более 60%. Данная льгота действует при заключении договора на срок не менее 1 года. Страхователь обязан: сообщить страховщику всю требуемую от него информацию; уплачивать в срок страховую премию; в течение 24 часов с момента обнаружения ущерба известить страховщика и заявить в соответствующие компетентные органы.

Страховщик имеет право: проверять представленную

страхователем информацию; самостоятельно выяснять обстоятельства страхового случая; участвовать в спасении застрахованного

имущества. Обязанности страховщика состоят в следующем: ознакомить страхователя с Правилами страхования; не разглашать сведения о страхователе и его имущественном положении; при признании события страховым случаем, произвести выплату страхового возмещения. Под ущербом понимается стоимость поврежденного, уничтоженного имущества. Ущерб определяется: при гибели имущества - в размере его стоимости, за вычетом стоимости имеющихся остатков, пригодных для дальнейшего использования; при повреждении имущества - в размере затрат на его восстановление. Выплата страхового возмещения производится в течение 72 часов после установления факта страхового события. К страховщику выплатившему страховое возмещение переходит в пределах выплаченной суммы право требования, которое страхователь имеет к лицу, ответственному за причинение вреда.

Вместе с тем, данные Правила предусматривают дополнительные условия страхования электронного оборудования. Объектами страхования являются: вычислительная,

телекоммуникационная, копировальная, множительная техника; точная механика и оптика, измерительная аппаратура, видео-, кино-, фототехника. На особых условиях могут быть застрахованы: передвижное и переносное оборудование; носители информации; внешняя проводка, внешние сооружения (антенны, мачты), подземные кабели. Не подлежат страхованию: предметы, подлежащие периодической замене (ленты, пленки, клише); быстроизнашйвающиеся предметы (предохранители, фильтры, пленки, клише); материалы, расходуемые в процессе производства (охлаждающие, чистящие, смазочные материалы). Страховая защита предоставляется от гибели или повреждения . оборудования вследствие: внезапного прекращения подачи электроэнергии из магистральных сетей электроснабжения, резкого повышения силы тока или напряжения в электросети; дефектов материалов, ошибок в конструкции, изготовлении или монтаже застрахованного имущества (оборудования). Не подлежит возмещению ущерб, явившийся следствием дефектов оборудования, которые были известны страхователю, либо следствием выработки оборудованием ресурса эксплуатации. В остальном же применяются общие Правила страхования имущества предприятий, организаций и учреждений.

Как уже упоминалось, на сегодняшний день обязательное страхование имущества предприятий отсутствует, но можно предположить, что государство введет обязательное страхование имущества казенных (унитарных) предприятий за счет средств государственного бюджета. В ст. 28 Закона РФ "О пожарной безопасности" предусмотрено обязательное противопожарное страхование предприятий по определенному перечню установленному Правительством РФ. Однако, в соответствие с разъяснениями Росстрахнадзора, ст. 28 Закона "О пожарной безопасности" в части обязательного страхования не действует, а до определения порядка и условий проведения обязательного противопожарного страхования, действует Письмо Росстрахнадзора от 24.07.95. “О противопожарном страховании”. Противопожарным страхованием является страхование транспорта, грузов, иных видов имущества на случай его уничтожения или повреждения в результате пожара, т.е. неконтролируемого горения, причиняющего материальный ущерб. Договором противопожарного страхования признается договор, заключенный исключительно на случай причинения ущерба застрахованному имуществу в результате пожара. Подобное страхование осуществляется страховщиками любому желающему предприятию, не зависимо от формы собственности.

При страховании основных и оборотных фондов может быть застрахована, если не вся, то подавляющая часть имущества предприятий. Вместе с тем некоторые вида имущества нецелесообразно страховать по отдельным правилам и условиям, где полнее учитывается специфика объекта страхования.^{[64] [65]}