Тема 7. Личное страхование 7.1. Общие положения

Личное страхование представляет собой важный финансовый механизм обеспечения благосостояния населения. Предметом личного страхования выступают связанные с жизнью человека риски: смерти, заболевания, потери трудоспособности, медицинское обслуживание, несчастного случая, утраты трудоспособности по старости.

• государственное социальное страхование;

• коллективное страхование по месту работы или по профессиональной принадлежности;

• индивидуальное страхование граждан.

В условиях лицензирования страховой деятельности на территории России указаны три подотрасли личного страхования:

1. Страхование от несчастных случаев.

2. Страхование жизни.

3. Медицинское страхование.

Социальное страхование - система отношений по распределению и перераспределению национального дохода (через государственные финансы), заключается в формировании из страховых взносов, уплачиваемых работающими гражданами и работодателями, и государственных дотаций специальных страховых фондов, средства которых используются на выплату лицам, не участвующим в общественном труде, у которых наступили социальные риски:

• временная нетрудоспособность в результате болезни, травмы, родов, ухода за членами семьи;

• постоянная нетрудоспособность в результате старости и инвалидности;

• потеря дохода семьи в случае смерти кормильца для иждивенцев;

• потеря дохода в связи с невозможностью трудоустройства;

• возникновение непредвиденных расходов в случае оплаты медицинских услуг, рождения и воспитания ребенка, оплата ритуальных услуг.

Государственное социальное страхование в России осуществляется государственными внебюджетными социальными фондами: пенсионный фонд РФ (ПФР), фонд социального страхования (ФСС), фонд обязательного медицинского страхования (ФОМС). Основным источником образования средств этих фондов является единый социальный налог (ЕСН). Вопросами социальной защиты безработных (выплата пособий по безработице, оплата переобучения и др.) занимается государственная служба занятости (финансируется из бюджета).

Социальное страхование может быть коллективным, например дополнительная пенсия по старости за счет средств предприятия или оплата дополнительной медицинской помощи сотрудникам предприятия.