Тема 3. Страховой фонд и его виды

Страховой фонд - это резерв натуральных или денежных средств, предназначенный для возмещения ущербов. Страховой фонд является обязательным элементом общественного воспроизводства.

Различают следующие формы организации страховых фондов общества:

1. Государственный страховой фонд формируется за счет общегосударственных ресурсов, имеет денежную форму (расходная статья государственного бюджета) и натуральную форму (это запасы продуктов, одежды, оборудования на специальных складах). Фондом распоряжается правительство и используется он, когда имеют место большие разрушения и человеческие жертвы.

2.  Фонд самострахования создается на предприятиях и в домашних хозяйствах за счет собственных средств и на добровольной основе. Исключение составляют акционерные общества, которые образуют его по закону в размере не менее 15% от уставного капитала.  Цель создания - обеспечение непрерывной  деятельности  и исключение влияния конъюктуры рынка на деятельность предприятия.   Чаще всего имеет натуральную форму (запасы сырья, материалов, продуктов). Средства этого фонда не предназначены для компенсации ущербов от крупных рисков (пожар, стихийные бедствия).

3.  Фонд активов банковских учреждений России (банковский) - образуется на добровольной основе за счет взносов коммерческих банков и имеет денежную форму. Фонд предназначен для компенсации по вкладам, в случае неудачной деятельности какого - либо банка. Цель создания этого фонда - поддержание имиджа банковской системы. В настоящее время в РФ для вкладчиков - физических лиц  действует Закон об обязательном страховании  вкладов, согласно которому в 100%-ном размере компенсируются вклады до 400 тыс. руб.

4.  Страховые фонды страховых компаний формируются на основе передачи им функций страхования со стороны клиентов. Образуются за счет добровольных или обязательных взносов страхователей. Управляются специалистами страховщика, используются на выплаты пострадавшим. Имеют денежную форму.