Зарубежный опыт страхования экспортных кредитов Страхование экспортных кредитов в Польше
Еще в 1991 г. в Польше была создана Корпорация страхования экспортных кредитов (КСЭК) в форме акционерного общества. Главными акционерами Корпорации являются Государственное казначейство, представляемое министром финансов, и Польский национальный банк.
Кроме основных акционеров, в Корпорации участвуют также АО Торговый банк в Варшаве, АО Банк развития экспорта и АО Банк европейского сотрудничества. Это единственное в Польше специализированное учреждение, занимающееся страхованием задолженности, может застраховать экспортные и внутренние поставки, предоставить гарантии.КСЭК сотрудничает с банками, предлагая клиентам совместные банковско-страховые продукты, в которых элемент страховой защиты экспортной задолженности сочетается с возможностью получения кредита на финансирование экспортной деятельности.
При осуществлении краткосрочных контрактов Корпорация предлагает:
- страхование краткосрочной задолженности по экспортным поставкам;
- страхование краткосрочной задолженности по внутренним поставкам.
При средне- и долгосрочных контрактах Корпорация предлагает:
- страхование экспортных контрактов, заключенных на условиях кредита сроком более одного года и финансируемых по принципу «кредит покупателю»;
- страхование экспортных кредитов, заключенных на условиях кредита сроком более одного года, финансируемых по принципу «кредит поставщику».
Экспортерам, собирающимся принять участие в международных торгах, а также банкам, предоставляющим экспортные гарантии, КСЭК предлагает экспортные страховые гарантии, выдаваемые отечественным хозяйственным субъектам. Экспортеры, являющиеся одновременно импортерами, могут распорядиться о выдаче гарантии уплаты причитающейся суммы из таможенного долга (таможенная гарантия).
Страхование экспортного торгового риска
Страхование торгового риска заключается в предоставлении защиты от потери задолженности в связи с временной или постоянной утратой ликвидности частными иностранными контрагентами.
Можно застраховаться от следующих рисков:- неплатежеспособности должника, подтвержденной в судебном порядке;
- фактической неплатежеспособности должника;
- длительной задержки с уплатой задолженности.
Страховой продукт, предлагаемый КСЭК, гарантирует не
только страхование от торгового риска, но и получение обобщенной информации о финансовом положении иностранного контрагента, что может предотвратить подписание контракта с
недобросовестным или находящимся в тяжелом финансовом положении партнером.
Страхование от торгового риска на внутреннем рынке
По данному виду страхования можно застраховаться от:
- неплатежеспособности должника, подтвержденной в судебном порядке;
- длительной задержки с уплатой задолженности.
Гарантированное Государственным казначейством страхование экспортных контрактов
Этот вид страхования заключается в предоставлении защиты отечественным хозяйственным субъектам в случае убытка, понесенного в связи с их экспортной деятельностью, т. е. неоплатой за проданный товар или услуги, если данный убыток явился прямым следствием политического риска, катастрофы или длительной задержки с выполнением платежных обязательств заграничным публичным должником.
Гарантированное Государственной казной страхование экспортных контрактов распространяется как на потери, какие может понести страхователь перед отправкой товаров или реализацией услуг (производственный риск), так и на возможные потери после отправки товара либо после реализации услуг (кредитный риск).
КСЭК, согласно вышеназванному Закону, вправе страховать экспортные контракты, финансируемые за счет «кредита поставщику» либо «кредита покупателю».
Непременное условие предоставления экспортеру гарантированного Государственной казной страхования — так называемый «отечественный» характер товаров и услуг, являющихся предметом контракта. Критерии оценки продукта изложены в Распоряжении министра финансов от 20 июня 1995 г.
по вопросу определения минимальной процентной доли компонентов отечественного происхождения в экспортируемом конечном продукте.
«Кредит покупателю» — это выгодная форма финансирования экспорта, реализуемого на условиях средне- и долгосрочного кредита, без привлечения собственных средств экспортера. Она обеспечивает экспортеру незамедлительное получение платежей, причитающихся за поставленный товар или реализацию услуги, после подачи в банк документов, подтверждающих полное или частичное выполнение контракта. Риск непогашения кредита переносится с экспортера на банк (либо другой финансовый институт), который может застраховаться от него в КСЭК. Предмет страховки — кредит вместе с процентами по нему, предоставленный на основании кредитного соглашения заграничному контрагенту или его банку с целью финансирования конкретного контракта на поставки отечественных товаров и услуг в кредит сроком более одного года, а также комиссионные за предоставление кредита.
КСЭК выплачивает компенсацию в том случае, если импортер либо его банк не выплатит задолженность банку экспортера.
Характерная черта страховки «кредит покупателю» заключается в том, что страховой полис оформляется на кредитора (отечественный либо заграничный банк), а не на самого экспортера.
Страховые гарантии
Страховые гарантии, предоставляемые Корпорацией, — это прежде всего широко известные договорные гарантии, к которым чаще всего прибегают в международной торговой практике. К ним относятся:
- гарантия качественного выполнения контракта;
- гарантия возврата задатка и предоплат;
- аукционная гарантия.
Договорные гарантии представляют собой финансовый инструмент, которым давно пользуются западноевропейские и аме
риканские предприятия. Гарантии повышают их надежность в глазах торговых партнеров, помогают выполнить предъявляемые контрагентами требования. Благодаря такому механизму защиты страховая фирма своим добрым именем гарантирует бенефициару, что конкретное обязательство поручителя будет надлежащим образом выполнено.
Гарантия уплаты причитающейся суммы за счет таможенной задолженности
КСЭК предоставляет гарантии уплаты причитающейся суммы за счет таможенной задолженности, называемой таможенной гарантией, дающей право после предъявления Таможенному управлению разместить товары в польском таможенном пространстве и распространить на них «таможенные процедуры» в соответствии с положениями Таможенного кодекса.
Гарантия уплаты причитающейся суммы из таможенного долга, предоставляемая КСЭК:
- дает возможность осуществлять товарооборот без необходимости замораживания собственных финансовых средств;
- позволяет быстро выполнить таможенные формальности;
- является гарантийным обеспечением, признаваемым всеми польскими таможнями.
Для получения гарантии следует направить заявку вместе с документацией, характеризующей правовой статус и финансовое положение заявителя.
Стоимость получения гарантии определяется следующим образом:
- взнос зависит от суммы, характера таможенной процедуры и срока действия;
- величина взноса согласовывается в индивидуальном порядке;
- к издержкам следует прибавить манипуляционный сбор за выдачу гарантии.