18. Выпуск сертификатов коммерческого банка как источник привлеченных средств.

Разновидностью срочных депозитов являются банковские сертификаты.

Банковский сертификат для юридических лиц – это депозитный сертификат, для физических - сберегательный сертификат.

Владельцами сертификатов могут быть резиденты и нерезиденты.

Банковский сертификат – это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в кредитную организацию, и право держателя (вкладчика) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в кредитной организации, выдавшей сертификат, или в её филиале.

Выпуск сертификатов регламентируется письмом ЦБ РФ от 10.02.1992г.

Право выдачи сберегательного сертификата предоставляется банкам при условиях:

- банковская деятельность не менее 2 лет

- публикация годовой отчетности, подтвержденной аудитом

- соблюдение банковского законодательства

- наличие резервного фонда не менее 15 % уставного капитала

- выполнение обязательных нормативов и резервных требований

по способу оформления:

- именные

- на предъявителя

сертификаты выпускаются как в разовом порядке так и сериями.

Коммерческий банк может размещать свои сертификаты только после регистрации условий на выпуске и обращении в ГУ ЦБ по территории.

Валюта сертификата – рубль; обращается только на территории РФ.

Сертификаты должны быть срочными; как правило, срок обращения сберегательного сертификата 1-3 года, а депозитного – до 1 года.

Депозитные сертификаты выпускаются а крупные суммы; права требования по сертификатам могут быть переданы другому лицу.

При досрочном предъявлении сертификата выплачивается его сумма и проценты по вкладам до востребования.

Кредитная организация не может изменить ставку, указанную в сертификате.

Начисление процентов не реже 1 раза в месяц.

Выплата процентов производится единовременно с гашением сертификата.

Сертификаты не могут быть платежным или расчетным средством, но могут быть подарены, обменены, переданы.

Изготавливать бланки может только организация получившая лицензию от Мин Финна.

Преимущества сертификатов и недостатки:

+ расширяют круг потенциальных инвесторов

+может быть досрочно передан другому лицу с получением некоторого дохода за время хранения (банк не теряет ресурсы, владелец получает доход выше, чем при расторжении депозитного договора)

- повышенные затраты, связанные с эмиссией.