Сущность кредита

Кредит — ссуда в денежной или товарной форме[62] на условиях срочности, возвратности, платности. В переводе с латинского (kreditum) имеет два значения — «верую, доверяю» и «долг, ссуда».

Как экономическая категория кредит выражает экономические отношения, возникающие между собственниками по поводу перераспределения временно свободных материальных и денежных средств на условиях возвратности и платности.

Кредитные отношения предполагают наличие как минимум двух субъектов — кредитора и заемщика.

Кредитор — сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Для выдачи ссуды кредитор должен обладать ссудным капиталом.

Заемщик — сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду и уплатить ссудный процент.

Ссуженная стоимость — то, что передается от кредитора к заемщику, и то, что совершает свой обратный путь от заемщика к кредитору. Движение ссуженной стоимости можно представить следующим образом:

Ссудный процент — это цена ссуженной во временное пользование стоимости.

Уровень ссудного процента определяется следующими факторами: соотношение спроса и предложения средств; степень доходности на других участках финансового рынка; процентная политика Центрального банка; конкретные условия сделки по привлечению и размещению средств.

Существуют различные виды ссудного процента, классифицирующегося:

• по форме кредита: коммерческий процент; банковский процент; потребительский процент; процент по лизинговым сделкам; процент по государственному кредиту;

• по видам кредитных организаций: учетный процент Центрального банка; банковский процент; процент по операциям ломбардов;

• по видам инвестиций с привлечением кредита банков: процент по кредитам в оборотные средства; процент по инвестициям в основные фонды; процент по инвестициям в ценные бумаги;

• по видам операций кредитной организации: депозитный процент; вексельный процент; учетный процент банка; процент по ссудам; процент по межбанковским кредитам;

• по срокам кредитования: процент по краткосрочным ссудам; процент по среднесрочным ссудам; процент по долгосрочным ссудам;

• по видам операций кредитных организаций: депозитный процент; процент по ссудам; процент по межбанковским кредитам.

14.3.