11.1. Возникновение кредитных отношений

В теории кредита нельзя не считаться с тем, что стремление придать деньгам роль общественной цели вовсе не аномалия, оно объективно подготовлено структурой движения товара, выраженной формулой: Д — Т — Д'. Эта формула выражает отношения между предприятиями, которые приобретают сырье и другие средства производства, а продают готовый продукт, выручая сумму денег, чтобы выплатить заработную плату и получить прибыль, закупить предметы труда, а то и оборудование для продолжения процесса производства. Но это продолжение последует после того, как сумма выручки поступит на расчетный счет предприятия. Этим поступлением завершается кругооборот запущенной предприятием в процесс производства суммы денег.

Объективными условиями возникновения кредита являются^

а) различия в производственных циклах отдельных элементов воспроизводственноэкономической системы общества;

б) возможности индивидуального (средствами наемных работ

Цит. по: Новицкий В. Е., Бурлакова Л. В. Финансовокредитная система в странах рыночной экономики. Киев, 1922. С. 24.

153

ников, всех категорий служащих, фермеров, предпринимателей) и производственного накопления денежных ресурсов;

в) существование временно н^ используемых госбюджетных и других финансовых фондов в условиях спроса, на капитал со стороны различных отраслей и сфер народного хозяйства (бизнеса).

Экономическое назначение кредита состоит в перераспределении ресурсов между разными звеньями и сферами процесса воспроизводства в целях обеспечения его бесперебойного функционирования.

Поэтому с помощью кредита происходит оперативное маневрирование ресурсами, исходя из сложившихся базовых пропорций их распределения между отдельными сферами воспроизводственного процесса, которые задаются соотношением первоначальных капиталовложений, производимых в порядке непосредственного финансирования.

Воспроизводство финансируется в основном посредством кредитной системы даже в тех случаях, когда собственник предприятия вкладывает в него свои собственные средства. Кроме участников кредитных отношений, в чьей собственности находятся ресурсы, являющиеся необходимой составной частью всей субстанции кредита, существуют многочисленные кредитные учреждения — банки, сберегательные кассы, страховые, инвестиционные и другие компании, финансовые 4:)oнды которых также являются материальными носителями кредита и входят в механизм кредитования. Так, еще К. Маркс писал: "Механизм кредита постоянно направлен к тому, чтобы при помощи всевозможных операций, приемов, технических приспособлений свести действительное металлическое обращение к относительно все сокращаемуся минимуму..."1.

Кредит впервые возник в условиях, когда уже существовали товарноденежные отношения. Существование денежнокредитных отношений означает, что субъекты хозяйствования обособлены друг от друга. Средства каждого из них в процессе производства и обращения совершают индивидуальный кругооборот, обособленный:

а) от индивидуальных кругооборотов других предприятий;

б) от обращения средств государства и населения.

Закономерности кругооборота производственных фондов (капитала) обусловливают постоянное изменение потребности отраслей и предприятий в денежных средствах, а относительная самостоятельность индивидуальных кругооборотов приводит к разновременности этих потребностей:

а) одни производственные звенья испытывают повышенную потребность в средствах;

1 Маркс К., Энгельс Ф.

154

б) у других образуются временно свободные средства. Высвобождающиеся средства обязательно должны найти себе сферу применения, что и достигается посредством кредита. Однако здесь появляется лишь возможность функционирования кредита, поскольку временно свободные денежные средства могут быть переданы другим субъектам хозяйствования только на началах возвратности. Поэтому для того чтобы возникновение кредитных отношений стало необходимым, в обществе должна существовать потребность именно в таких возвратных средствах.

Если противоречие между потребностью в дополнительных денежных средствах и их отсутствием не будет разрешено, то нарушится непрерывность процесса воспроизводства. Поэтому данная потребность теоретически может быть удовлетворена посредством трех возможных источников:

а) можно создать резервный фонд собственных средств, но при покрытии временной потребности в дополнительных средствах за счет собственного резервного фонда будут созданы предпосылки для усугубления в последующем противоречия между наличием средств и временным отсутствием потребности в них;

б) можно покрыть потребность в заемных средствах путем безвозвратного бюджетного финансирования, что с позиций общественного воспроизводства означает формальное удовлетворение потребности, поскольку в масштабах общества потребность не исчезла, а просто переместилась с одного уровня хозяйствования на другой (перешла от предприятия к государству в том же размере). Поскольку в данном случае средства госбюджета не подлежат возврату, а становятся собственностью предприятия, то возникает тот же эффект, что и в первом случае;

в) заимствование временно свободных средств (других предприятий, государства и населения), что означает действительное удовлетоврение потребности. После того, как потребность в дополнительных средствах отпадает (в процессе кругооборота), заемные средства могут быть безболезненно возвращены (при условии их эффективного использования).

Из анализа трех возможных источников покрытия временной потребности в дополнительных денежных средствах видно, что естественным источником их покрытия являются временно свободные средства, которые могут быть представлены только в форме ссуды.

1) закономерности кругооборота производственных фондов в условиях существования экономической обособленности субъектов

' Цит. по: Коробов Ю. И. Кредитный механизм. Саратов, 1992. С. 18—19, 20—21.

155

хозяйствования обусловливают постоянное возникновение противоречия между потребностью в средствах и их наличием;

2) единственной формой движения противоречия между потребностью в средствах и их наличием может быть только удовлетворение временной потребности за счет временно свободных средств;

3) разрешение противоречия между потребностью в средствах и их наличием делает возникновение кредитных отношений не только возможным, но и необходимым.

Названные выше связи носят характер объективной необходимости и, как следствие этого, возникновение кредитных отношений является неизбежным. Такая взаимосвязь справедлива не только для отношений между предприятиями, но и характеризует необходимость всех кредитных отношений в народном хозяйстве, т. е. носит всеобщий характер. Кратко ее можно сформулировать следующим образом.

Возникновение кредитных отношений связано с тем, что в условиях товарного производства и обращения индивидуальный кругооборот хозяйствующих звеньев за счет собственных средств объективно обусловливает необходимость удовлетворения временных потребностей в средствах у заемщика за счет временно свободных средств кредитора на возвратных (возмездноэквивалентных!) началах. Поскольку такая связь является необходимой, всеобщей и существенной (обладает чертами закона), то это позволяет сделать вывод о существовании объективного экономического закона возникновения кредита и соответственно: кредит есть неотъемлемый атрибут товарного производства и обращения, а его материальной основой (и единственно возможным источником) выступают временно свободные средства хозяйствующих субъектов.

Основанная на объективном характере действия кредита кредитная политика должна исходить из необходимости:

а) рационального размещения кредитных ресурсов;

б) дифференцированных ставок по кредитам, предоставляемым коммерческими банками в зависимости от целевого и отраслевого направления этих средств;

в) дифференциации норм обязательных резервов с учетом категорий банков и сфер их деятельности.

В условиях перехода к рыночной экономике целесообразно вводить лимитирование кредитных вложений в определенные сферы и отрасли народного хозяйства. Не должно быть одинакового подхода к банкам, кредитующим в основном посреднические операции, и банкам, вкладывающим средства в развитие производства