11.2. Сущность кредита и формы движения ссудного капитала

Кредит имеет свою специфическую сущность, отличную от всех других стоимостных отношений, связанных с образованием и использованием денежных фондов (недаром на практике принято различать финансирование и кредитование).

Так что же такое кредит? Кредит — это категория, выражающая экономические отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиков по поводу сделки ссуды, то есть передачи средств во временное пользование с обязательством возврата в определенный срок. Иными словами, кредит есть отношения по поводу возвратного движения стоимости (это объект кредитных отношений).

В качестве субъектов кредитных отношений (кредиторов и заемщиков) могут выступать государство, предприятия и население, т.е. все те, кто либо обладает временно свободными денежными средствами, либо имеет временную потребность в них.

Важнейшим признаком кредита как совокупности специфических финансовых отношений является факт задолженности одного субъекта (одних субъектов) экономической жизни другому (другим).

Под таковыми субъектами могут пониматься как физические, так и юридические лица (фирмы, компании и др.).

Можно выделить следующие формы движения ссудного капитала:

1) кредитование хозяйствующих субъектов в форме учета коммерческих векселей, экспортноимпортной и инвестиционной деятельности предприятий, а также другие формы национальных и международных кредитных операций по отношению к предприятиям различных форм собственности;

2) предоставление кредитов другим банковским учреждениям;

3) кредитование частных лиц — выдача персональных кредитов, представление потребительских кредитов, кредитование владельцев кредитных карточек и др.

Однако сущность кредита нельзя сводить лишь к формам движения ссудного капитала. Широкая трактовка понятия "кредит" предполагает наличие таких экономических отношений, как лизинг; рассрочка; сделка с отсроченным платежом и др.

Поэтому такое понимание кредита включает в себя и хозяй

Цит.

157

ственные операции по неденежным ресурсам (промышленные товары, товары потребительского назначения, производственные мощности) или по ресурсам в товарной форме.

Развитие кредитных отношений носит закономерный характер и имеет вид цепочки следующих взаимосвязей: выражающихся в том, что, вопервых, функционирование кредитных отношений требует исключения элемента случайности в процессе возврата ссужаемых средств, вовторых, в отношениях кредитора и заемщика возникает элемент случайности в заключении каждой конкретной кредитной сделки, втретьих, преодоление этой случайности возможно лишь с развитием кредитных отношений в направлении их упорядоченности и усилении регулирующего начала