17.2. Банковская система и модель ее построения

249

совых операций. Банки — одна из древнейших и наиболее распространенных групп кредитных учреждений, выполняющих в настоящее время большинство кредитнофинансовых услуг и по существу являющихся институтами универсального (за исключением относительно небольшого их числа) профиля.

В настоящее время четкой классификации банков в индустриально развитых странах не существует.

в) акцептные дома; г) иностранные и прочие банки.

Классификация банковскокредитных учреждений ФРГ, согласно принятой в Бундесбанке методике, такова: а) коммерческие банки; б) сберегательные банки и кредитные общества; в) ипотечные банки и строительные сберегательные кассы; г) банки потребительского кредита; д) инвестиционные компании; е) кредитные институты с особыми задачами.

В Японии в сфере частного кредита выделяют: а) городские банки; б) региональные банки; в) трастбанки; г) банки долгосрочного кредита; д) иностранные банки.

Банковская система должна иметь устойчивые контакты и связи между высшим, руководящим и низовыми звеньями. Для проведения мероприятий Центрального банка служат его региональные учреждения, а при необходимости — специально назначенные и уполномоченные Центральным банком институты. Так, в целях повышения действенности и оперативности регулирующих мероприятий Центрального банка практикуется деление банковской и парабанковской систем на сектора, включающие аналогичные по функциональным признакам институты, например: а) сектор земельных банков; б) сектор потребительского кредита; в) сектор лизинговых компаний и т. д.

Основная цель подобного дробления состоит в установлении дифференцированных регулирующих процедур и правил в зависимости от специфики организации операций и деятельности институтов того или иного сектора.

Можно выделить два основных типа построения банковской системы: 1) одноуровневый; б) двухуровневый.

Несмотря на чрезвычайное множество и разнообразие банковских учреждений, их различную сочетаемость в разных странах, существование двухуровневой банковской структуры позволяет

250

Центральному банку посредством экономических методов регулировать деятельность банков второго уровня и воздействовать на процесс общественного воспроизводства. Поэтому в глобальном плане регулирование банковской деятельности приводит к использованию банковской системы как инструмента макроэкономического регулирования. При этом развитие здоровой межбанковской конкуренции и предотвращение кризиса доверия к банкам рассматривается современной экономической теорией как главное условие их эффективного функционирования.

Двухуровневая банковская система включает в себя верхний и нижний уровни. Верхний уровень — это Центральный банк, непосредственно кредитованием не занимающийся, а выполняющий функции "банка банков" и являющийся центром кредитного регулирования. Нижний уровень банковской системы — это коммерческие банки, работающие на принципах рыночной экономики, самостоятельно мобилизирующие и использующие кредитные ресурсы.

Коммерческие банки разделяются на универсальные и специализированные. Универсальные осуществляют все или почти все виды банковских операций (прием вкладов всех видов, предоставление краткосрочных и долгосрочных кредитов, операции с ценными бумагами и т.

Основными функциями Центрального банка являются:

1) денежнокредитное регулирование экономики;

2) эмиссия кредитных денег;

3) надзор и контроль за деятельностью кредитных учреждений;

4) аккумуляция и хранение кассовых резервов других кредитных учреждений^

5) кредитование коммерческих банков (рефинансирование);

6) кредитнорасчетное обслуживание правительства;

7) хранение официальных золотовалютных резервов и другие функции.

К основным функциям коммерческих банков относятся1.

1) привлечение временно свободных денежных средств;

2) предоставление ссуд;

3) осуществление денежных расчетов и платежей в народном хозяйстве;

4) выпуск кредитных средств обращения;

5) консультирование, предоставление экономической и финансовой информации и другие функции.

Одноуровневая банковская система предполагает: а) преобладание горизонтальных связей между банками; б) универсализацию операций банков и их функций.

Более подробно об этом см. в п. 17.4.

251

В рамках одноуровневой банковской системы все кредитные учреждения, включая Центральный банк, находятся на одной иерархической ступени, выполняя аналогичные функции по кредитнорасчетному обслуживанию клиентуры. Подобный принцип построения характерен в основном как для стран со слаборазвитыми экономическими структурами, так и для стран с тоталитарными или командноадминистративными режимами управления.

В условиях одноуровневой банковской системы мероприятия по денежнокредитному регулированию и ограничению количества платежных средств в экономике сводятся к жестким ограничениям операций с наличностью и централизованному перераспределению через банковскую систему безналичных денежных средств предприятий, организаций и банков в рамках единого государственного ссудного фонда страны. Функций по управлению деятельностью банков как таковых не существует, поскольку все кредитнофинансовые операции концентрируются практически в одном банке с единым центром управления.

В СССР длительное время преобладал одноуровневый принцип построения банковской системы с характерной для подобного типа организации кредитного дела концентрацией кредитных операций в едином центре (Государственном банке СССР и его учреждениях) и в нескольких государственных спецбанках, осуществлявших по его поручению отдельные виды операций, например, в Стройбанке СССР и Внешторгбанке СССР.

В отличие от одноуровневой двухуровневая банковская система основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях: 1) по вертикали; 2) по горизонтали.

Взаимоотношения по вертикали — это отношения подчинения между Центральным банком как руководящим, управляющим центром и низовыми звеньями (коммерческими и специализированными банками); по горизонтали — это отношения равноправного партнерства между различными низовыми звеньями. При этом происходит разделение административных и оперативных функций, связанных с обслуживанием хозяйства. Центральный банк остается банком в полном смысле слова только для двух категорий клиентов:

1) коммерческих и специализированных банков;

2) правительственных структур.

При этом для Центрального банка преобладающими становятся функции "банка банков" и управления деятельностью банковских учреждений в целях регулирования и контроля за функционированием рынка кредитнофинансовых услуг.

Банки в зависимости от специфики выполняемых ими функций подразделяются на два основных вида:

252

1) эмиссионные банки;

2) неэмиссионные банки.

Эмиссионными банками являются, как правило, центральные банки, наделенные правом эмиссии денежных знаков в обращение. В разных странах они называются: а) народными; б) национальными; в) резервными; г) центральными.

Однако в экономической литературе нет единства мнений о наиболее важных функциях Центрального банка. По мнению В. М. Усоскина, основная функция Центрального банка состоит в следующем':

эмиссия кредитных денег (банкнот);

оказание разнообразных услуг для банков и других кредитных учреждений;

выполнение функций финансового агента правительства;

хранение централизованного золотого и валютного запаса;

проведение мероприятий денежнокредитной политики.

Главная задача банка, выполняющего функции центрального и торгующего денежным товаром только среди банков, а поэтому не вступающим непосредственно в отношения с отдельными хозяйствами субъектами, состоит в управлении:

а) эмиссионной деятельностью банковской системы;

б) кредитной деятельностью банковской системы;

в) расчетной деятельностью банковской системы.

Центральные банки не являются ни коммерческими организациями, ни органами государственного управления в традиционном понимании этого слова.

Эмиссионным правом государство наделяет, как правило, только один банк, поскольку предоставление права эмиссии всем банкам расстроило бы денежное обращение страны. Эмиссионный банк располагает такими крупными средствами, каких не имеет ни один из других банков, поскольку его пассивы — это: а) средства бюджета; б) наличные деньги в обращении.

Данное обстоятельство дает возможность Центральному банку оказывать поддержку всем остальным банкам и руководить их деятельностью. Поэтому эмиссионный банк становится центром по организации банковского дела в стране, вокруг которого группируются все другие банки и прочие кредитные учреждения.

Некоторые специалисты считают, что наиболее характерным для Центрального банка является выполнение следующих функций2:

1) эмиссия и контроль денежного обращения;

2) расчетный и резервный центр банков;

Усоскин В. М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. М., 1093. С.35.

См.: Банковское дело / Под ред. Ю. А. Бабичевой. М., 1993. С. 11—12.

253

3) управление государственным долгом и исполнение государственного бюджета;

4) выполнение роли "кредитора последней инстанции" и "банка банков";

5) установление экономически обоснованных лимитов и нормативов деятельности банков, в том числе официальной учетной ставки Центрального банка по кредитам;

6) определение приоритетных целей денежнокредитной и валютной политики и их реализации;

7) формирование эффективного механизма денежнокредитного регулирования экономики;

8) определение правовых основ и принципов функционирования кредитнофинансовых институтов, рынков краткосрочных и долгосрочных кредитных операций, а также видов платежных документов, обращающихся в стране;

9) проведение научных исследований.

Наделение Центрального банка вышеназванными функциями позволяет обеспечить эффективное функционирование банковской системы. Для реализации перечисленных функций Центральный банк имеет обширную сеть региональных учреждений и центральный аппарат.

В соответствии с названными функциями строятся активнопассивные операции Центрального банка. Так, важнейшим источником его ресурсов является эмиссия денежных знаков, составляющая одну из основных статей пассива его баланса. Существенную роль в формировании пассивных операций Центрального банка играют:

а) остатки средств на резервнокорреспондентских счетах банков;

б) остатки средств на счетах правительственных структур и организаций;

в) капитал (фонды) и резервы банка;

г) прочие пассивы.

Среди активных операций наиболее существенное значение имеют:

а) операции с государственными ценными бумагами;

б) вложения в золотовалютные ценности;

в) кассовая наличность;

г) ссудные и переучетные операции.

Эмиссионная деятельность Центрального банка связана с тем, что он обладает монопольным правом выпуска банкнот в стране. Банкноты служат единственным законным платежным средством, обязательным к приему в оплате долгов. Банкнотный "фундамент" поддерживает огромную надстройку безналичных денег, хранящихся в виде остатков на банковских счетах и приводимых в движение с помощью чеков, платежных поручений, жиробилетов и т. д.

Банкнотный "фундамент" хотя и составляет относительно не

254

большую часть денежной массы, тем не менее является исключительно важной частью запаса денег в народном хозяйстве. Так, регулируя выпуск банкнот и определяя сумму обязательных резервов, которые коммерческие банки обязаны хранить против своих депозитов на счете в Центральном банке, последний осуществляет контроль над динамикой и стоимостью кредитов в экономике.

Оказание разнообразных услуг для банков и других кредитных учреждений означает, что Центральный банк является "банком банков". В своей деятельности он не преследует цели получения прибыли, а также не конкурирует на финансовых рынках с коммерческими банками и другими кредитными учреждениями, поскольку одна из задач Центрального банка: а) обеспечить бесперебойное снабжение хозяйств платежными средствами или обеспечить необходимый уровень ликвидности: б) наладить систему расчетов; в) контролировать работу рядовых банков.

Для достижения этих целей Центральный банк:

1) хранит резервы коммерческих банков;

2) выдает банкам краткосрочные кредиты на покрытие сезонных разрывов и других краткосрочных ссуд;

3) осуществляет безналичные расчеты в общенациональном масштабе;

4) осуществляет надзор и контроль за деятельностью банков.

В настоящее время в большинстве стран мира коммерческие банки обязаны хранить в Центральном банке резерв против своих депозитных обязательств. При этом банковское законодательство определяет верхнюю и нижнюю границы резервных требований, в пределах которых Центральный банк устанавливает фактически действующие нормы в соответствии с состоянием кредитного рынка и задачами текущей денежнокредитной политики. Наиболее высокие суммы резервных требований установлены для банков США и Германии'. Так, в США минимальные нормы обязательных резервов, установленные Центральным банком, составляют 3% по счетам до востребования и другим трансакционным счетам (до 41,5 млн дол.), 12% — по счетам с более высокой суммой; 3% — по неперсональным срочным счетам сроком до 1,5 лет. При этом отношение кассовой наличности и остатков на банковских резервных счетах в Центральном банке к сумме активов коммерческих банков составляет 7,28%. В Германии минимальные нормы обязательных резервов, установленные Центральным банком, составляют по депозитам до востребования: 6,6% до 10 млн марок; 9,9— от 10 до 100 млн марок; 12,1% — выше 103 млн марок; по сберегательным вкладам — 4,14%, по срочным вкладам до 4 лет— 4,95%. Соответственно, отношение кассовой наличности и остатков на банковских резервных счетах в Центральном банке к сумме активов коммерческих банков равно 4,02%.

Центральный банк выполняет роль "кредитора в последней

Й?^ ycoc.wн в м' ^чР^внный коммерческий банк. Управление и операции. М., 1993. С. 37.

255

инстанции" для коммерческих банков и других кредитных учреждений. Это означает, что он предоставляет краткосрочные кредиты для восполнения временной нехватки ликвидных средств, взимая с заемщиков учетную ставку. Как правило, эти кредиты должны быть обеспечены торговыми векселями, государственными ценными бумагами или собственными долговыми обязательствами банков.

Центральный банк стремится проводить политику на увеличение доли безналичных расчетов в общем денежном обороте.

Он осуществляет контроль за деятельностью кредитных учреждений с целью предотвратить злоупотребления, обеспечить стабильную.работу и снизить риск банкротства. Для этого Центральный банк работает в тесном контакте с другими государственными контрольными органами.

Он является главным банкиром и финансовым консультантом правительства, для чего1:

1) ведет счета правительственных учреждений и ведомств, аккумулирует налоги и другие поступления, а также осуществляет платежи по поручению казначейства;

2) проводит операции по эмиссии и размещению на рынке новых выпусков государственных ценных займов;

3) предоставляет прямой кассовый кредит по просьбе правительства;

4) покупает государственные ценные бумаги для собственного портфеля;

5) выступает советником правительства и других государственных органов по финансовым и общеэкономическим вопросам.

Центральный банк хранит золотовалютные резервы страны. После отмены большинством стран золотого стандарта в 30х годах XX ст. металлический (золотой) запас перестал играть роль ограничителя эмиссии, а начал использоваться как гарантийностраховой фонд международных платежей. Кроме благородных металлов, Центральный банк хранит крупные запасы иностранных валют для поддержания обменного курса своей валюты с помощью интервенций на валютном рынке.

Денежнокредитная политика Центрального банка направлена на сохранение стабильной покупательной силы денежной единицы и обеспечение эластичной системы денежных платежей и расчетов. Существуют три главных инструмента денежнокредитной политики2:

1) изменение учетного процента;

2) изменение норм обязательных резервов коммерческих банков;

3) операции на открытом рынке (покупка и продажа государственных обязательств).

Цит. по: Усоскин В. М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. М., 1993. С. 38—40.

2 Более подробно об этом см. в гл. 10.

256

——————————— I

Изменение учетного процента влияет на способность коммер1

ческих банков пополнять резервы за счет краткосрочных кредитов» ЦБ.

Изменение норм обязательных резервов позволяет ЦентральJ ному банку воздействовать на состояние рынков ссудного капитала! и кредитные операции', i

Операции на открытом рынке являются самым оперативным и действенным рычагом денежнокредитной политики. Так, желалг, затормозить эмиссию денег и ограничить кредитную эмиссию, Центральный банк продает на рынке ценные бумаги, списывая;

соответствующие суммы с резервных счетов банков, купивших эти t бумаги. Наоборот, с целью стимулирования выпуска денег и предоставления кредитов, он осуществляет обратную операцию — покупает ценные бумаги и зачисляет стоимость этих бумаг на "1 резервные счета банков. '

В дополнение к "общим" методам денежнокредитной политики применяются и так называемые селективные орудия регулирования: а) установление верхнего предела процентных ставок, уплачиваемых банками по срочным вкладам; б) изменение маржи (допускаемого предела кредитов) по сделкам с биржевыми ценными бумагами и т. д.

В ряде стран применяются количественные ограничения кредитов. Так, во Франции и Германии, где традиционно высок удельный вес переучетных операций. Центральный банк устанавливает квоты на переучет векселей.

В отдельные периоды в ряде стран (Англия, США, Бельгия, Франция) вводилось регулирование некоторых видов кредита, например, потребительских ссуд для покупки товаров в рассрочку — в форме установления минимального взноса наличными и ограничения рассрочки платежа