17.3. Модель банка и операции коммерческих банков

Стратегия банка должна строиться на следующих принципах:

1) дешевле приобрести капитал (уплатить возможно более низкую ставку ПС1);

2) продать капитал и услуги (по оптимальной ставке и получить более высокую ставку ПС2);

3) снизить риск потерь путем : а) отбора надежных партнеров

257

и получения гарантий; б) разнообразия операций и освоения различных рынков ссудного капитала.

^ В зависимости от того, насколько строго регламентируется банковская деятельность, выделяются два типа организации банковского дела (схема 8):

Схема 8. Упрощенная модель деятельности банка 1 ПОКУПКА БАНК ПРОДАЖА

% (ПС а 1)

, марж 2 ПС Кат /1тал |—k Н Процентная ставка 1 (ПС1) Процентная ставка 2 (ПС 2) Кап уел итал, уги

1) специализированное банковское дело, когда существует жесткая грань между операциями банков и парабанков, вводятся запреты и лимиты для банков по осуществлению квазибанковских операций и не разрешается осуществление "классических" банковских функций СКФИ;

2) универсальное банковское дело, дающее возможность практически всем видам кредитных институтов осуществлять различные виды кредитнофинансовых услуг (возможно установление некоторых их количественных ограничений).

В странах, где практикуется универсализация банковского дела, в большей степени размываются границы между операциями и специализацией отдельных звеньев кредитной системы.

В настоящее время превалирует тенденция к универсализации банков, проявляющаяся в стирании традиционных границ между банковскими институтами (учреждениями).

258

1) привлечение денежных средств на расчетные (текущие) счета и в срочные вклады;

2) предоставление аккумулированных денежных средств в ссуды на условиях платности, срочности, возвратности;

3) осуществление расчетов.

В настоящее время круг банковских операций существенно расширяется, все больше стирается грань между традиционно банковскими и квазибанковскими операциями, соответственно, стирается грань между операциями банков и парабанков. Особенностью банков является то, что они организуют весь денежный оборот в его совокупности, непосредственно осуществляют его и трансформируют наличноденежный оборот в безналичный и обратно.

В принципе могут существовать банки, не выполняющие функции финансирования капитальных вложений, сберегательного дела, расчетнокассового исполнения Госбюджета и даже кредитования. Но нельзя представить банки, не организующие денежный оборот. Поэтому основными признаками банков являются организации и непосредственное осуществление денежного оборота, ведение общегосударственного счетоводства.

В ряде случаев банки отождествляются с кредитными органами, что представляется весьма неточным:

1) возможно наличие банков, которые не занимаются кредитной деятельностью, а осуществляют, например, эмиссию денег или финансирование капиталовложений на безвозвратной основе;

2) банки не могут заниматься только кредитной деятельностью, не выполняя другие функции, например, по организации безналичного оборота, аккумуляции средств;

3) кредитованием занимаются не только банки.

Однако далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный перечень операций, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К ним относятся:

1) прием депозитов;

2) осуществление денежных расчетов и платежей;

3) выдача кредитов.

259

Помимо выполнения базовых операций банки предлагают клиентам множество других финансовых услуг. В то же время наряду с различиями, обусловленными национальноисторическими обязанностями хозяйственного развития отдельных индустриально развитых стран, можно выделить некоторые ведущие направления банковской деятельности (виды банковских операций), присущие (ввиду их имманентной принадлежности к рассматриваемой кредитнофинансовой подсистеме) всем банкам вне зависимости от государственной принадлежности и фактора их местонахождения, к которым относятся': а) пассивные операции; б) активные операции.

Под пассивными операциями понимаются различные формы заемного финансирования банков: 1) кредиты; б) депозиты; в) сберегательные вклады; г) эмиссии.

Активные операции — это операции по предоставлению денежных средств, различающиеся по: а) срокам; б) размерам; в) типам пользователей кредитными ресурсами; г) характеру обеспечения;

д) формам передачи денежных средств; е) гарантийные операции как особый вид активных операций.

Условно можно выделить еще два вида банковских операций (иногда не только взаимосвязанных, но и пересекающихся), которые могут быть как активными, так и пассивными, но обладающие внутренней видовой цельностью и претендующие поэтому на структурное обособление: а) банковские услуги; б) операции банка за свой счет.

К банковским услугам, согласно имеющейся в научной литературе классификации, относят:

1) осуществление банками как за собственный счет, так и за счет клиентов: а) наличных и безналичных платежей; б) операций с валютой и драгоценными металлами; в) инкассация векселей и чеков;

2) операции по эмиссии, размещению и хранению ценных бумаг и управление ими;

3) управление имуществом (доверительные или трастовые операции).

К банковским операциям за свой счет относятся:

а) операции различной срочности, условий востребования и погашения ссуды;

б) операции выдачи векселей;

в) операции по торговле иностранной валютой;

г) операции по торговле ценными бумагами;

д) операции по торговле драгоценными металлами и другие.

В настоящее время происходит все большая универсализация деятельности банков, означающая не только охват всех стадий и сфер оборота денежных средств и финансовых ресурсов, но и побочных сфер:

Цит. по: Новицкий В.

260

а) консультирование;

б) расширение информации о денежных и финансовых процессах управления средствами частных лиц и организаций (даже государств);

в) техническое обеспечение денежных операций;

г) охрана денежных ценностей и производственных секретов и ДР.

Все больше становится правилом, чтобы перечень необходимых услуг клиент мог получить в своем банке. Не отказываясь от своей традиционной деятельности, банки все более активно вторгаются в другие сферы деятельности, берут на себя обслуживание клиентов полным комплексом финансовых услуг. Банки стремятся подчинить себе формы прямого кредитования^вступая:

а) в торговлю векселями компаний;

б) биржевые операции с акциями;

в) в управление пакетами ценных бумаг, принадлежащих частным лицам и др.

Если же банк не в состоянии обеспечить эти услуги в полном объеме, то он рискует потерять клиента. Банку также выгодна эта форма обслуживания, поскольку:

а) экономятся время и затраты на составление досье на клиентов, так как одним досье могут пользоваться все подразделения банка;

б) усиливаются возможности контроля банка за операциями и действиями клиентов банка — он получает регулярную и полную информацию о всей деятельности клиента, его коммерческих и личных делах и связях.

Например, отдельные коммерческие банки в Республике Беларусь могут осуществлять следующие банковские операции:

1) прием и размещение вкладов (депозитов);

2) предоставление и получение кредитов;

3) учет векселей, чеков и других денежных обязательств;

4) покупку и продажу ценных бумаг за свой счет;

5) выдачу гарантий и поручительств;

6) оказание посреднических и консультационных услуг;

7) приобретение и уступка денежных требований (включая факторинговые операции);

8) покупку и продаж иностранной валюты за свой счет по лицензии Национального банка Республики Беларусь;

9) осуществление лизинговых операций;

10) осуществление расчетов и переводов по поручениям клиентов;

11) финансирование капитальных вложений по поручению владельцев и распорядителей инвестируемых средств;

12) осуществление сделок на комиссионной основе;

13) прием и хранение ценностей и ценных бумаг;

14) управление активами по доверенности;

15) осуществление операций по обслуживанию участников

261

внешнеэкономических связей на основании лицензии Национального банка Республики Беларусь.

^'"'На структуру банков может влиять форма, в которой они создаются. Так, банки могут создаваться в форме:

1) индивидуальных или совместных (семейных) банков;

2) товариществ с неограниченной ответственностью (или общих партнеров);

3) товариществ с ограниченной ответственностью (ограниченных партнеров, акционерных компаний и др.);

4) трастов.

Первые две юридические формы отличаются от двух последних тем, что владельцы предприятий (банков) полностью, без какихлибо ограничений, отвечают по обязательству своих предприятий (филиалов).

Владельцы банков, образованных в форме товариществ с ограниченной ответственностью, отвечают по обязательствам своих учредителей только в пределах их паевого взноса или доли в акционерном капитале.

Банки (и их владельцы), привлекающие средства клиентов на трастовой (доверительной) основе, не отвечают перед клиентами за сохранность их вкладов, если только они не нарушают норм "обычной предусмотрительности" при их размещении.

Банкам, образованным в первых двух юридических формах (индивидуальные или совместные банки, а также товарищества с неограниченной ответственностью), обычно запрещается:

принимать депозиты от широкой публики (ввиду затруднений с определением границ их ответственности), но они могут:

осуществлять все остальные банковские функции, например, привлекать средства на основе обычного частного договора о займе с тем, чтобы затем ссужать эти средства под более высокий процент.

Наиболее распространяемой юридической формой банковского предприятия является форма товарищества с ограниченной ответственностью с ее различными разновидностями: а) местные, частные и публичные компании в Великобритании; б) корпорации в США; в) акционерные общества в ФРГ, Японии, Франции и других странах.

Крупнейшие банки обычно имеют структуру, включающую головную (материнскую) компанию, через систему финансовых участии, контролирующих массу отдельных банков и фирм.

В США во главе таких концернов обычно стоит холдинговая корпорация, которой подчиняется и ведущий банк концерна. В государствах Западной Европы и Японии функции такого холдинга выполняет непосредственно ведущий банк. В таких концернах сумма привлеченных депозитов часто в десятки и даже сотни раз превышает собственный капитал концерна. Поэтому для таких банков, как правило, существует обязанность страхования депозитов в соответствующем государственном ведомстве