8.2. Нормативные методы денежно-кредитного регулирования

Нормативные инструменты – это отчисления в Фонд обязательных резервов, коэффициенты и нормативы, установленные для коммерческих банков и обязательные для исполнения.

Нормативные методы применяются путем установления и пересмотра в сторону уменьшения или увеличения конкретного значения норматива.

Есть коэффициенты, отражающие:

· мin зн., не менее;

· мак зн. т. е. не более.

Фактическое значение показателя может отклоняться. Главное, чтобы был выдержан заданный маx или мin параметра.

Нормативы безопасности функционирования для банков и некоммерческих кредитно-финансовых организаций начал устанавливаться в РБ с создания 2-х уровней бюджетной системы. До 01.01.07 они назывались экономическими нормативами, а сейчас нормативы безопасности функционирования. В 1996 г. было сформулировано 6 нормативов, а последняя инструкция устанавливает 16 нормативов.

Группы нормативов

1. Нормативы min размера уставного фонда для вновь созданных банков и min размера нормативов капитала для действующих банков:

· min размера Уставного фонда. для вновь созданных или для реорганизованных банков не менее 5 млн. Є (евро) в эквиваленте ( в бел. руб.) на дату регистрации по курсу НБ;

· предельный размер имущественных вкладов в Уставный фонд (т. е. неделимой части) – от объявленного Уставного фонда;

· min размер нормативного капитала для действующего банка не < суммы, эквивалентной 5 млн. Є (евро), а для банков, привлекаемых средства финансовых компаний, не менее – 10 млн. Є (евро).

2. Нормативы достаточности нормативного капитала – это установленный предел соотношения нормативного капитала банков и рисков, принимаемых на себя банком.

Норматив выражается в %. Для банков в следующие 2 года после регистрации min размер нормативного капитала должен быть не менее 12 % от суммы активов и внебанковских обязательств, оцененных по уровню риска, а в последние годы не мнее 8 %.

Норматив достаточности основного капитала в первые 2 года по отношению к активам и внебанковским обязательствам – не менее 6 %, а в последние годы не менее 4 %.

3. Нормативы ликвидности.

Нормативы ликвидности банка. В настоящее время банки Беларуси рассчитывают четыре показателя (норматива) лик­видности:

· мгновенная ликвидность;

· текущая ликвидность;

· краткосрочная ликвидность;

· минимальное соотношение ликвидных и суммарных ак­тивов.

Мгновенная ликвидность характеризует соотношение ба­лансовой суммы активов до востребования, а также пассивов (обязательств) до востребования и с просроченными сроками.

Минимально допустимое значение норматива мгновенной ликвидности установлено в размере 20 %.

Текущая ликвидность характеризует соотношение балансо­вой суммы активов с оставшимися сроками погашения до 1 ме­сяца, в том числе до востребования (текущие активы), и пасси­вов с оставшимися сроками возврата до одного месяца, в том числе с просроченными сроками (текущие пассивы).

Минимально допустимое значение норматива текущей лик­видности установлено в размере 70 %.

Краткосрочная ликвидность характеризует соотношение активов со сроками погашения до 12 месяцев (фактическая ликвидность) и обязательств со сроками исполнения до 12 меся­цев (требуемая ликвидность). Принцип расчета краткосрочной ликвидности состоит в сопоставлении фактической ликвиднос­ти с требуемой.

Фактическая ликвидность — это имеющиеся активы для оплаты обязательств в соответствии со сроками погашения или по первому требованию (в зависимости от обязательств).

Требуемая ликвидность — сумма ликвидных активов, которую необходимо иметь банку для своевременной оплаты его обязательств при их востребовании.

Минимально допустимое значение норматива краткосроч­ной ликвидности установлено в размере 1.

Показатель минимального соотношения ликвидных и сум­марных активов установлен в целях поддержания банками дос­таточного уровня высоколиквидных активов. Минимально допус­тимое его значение установлено в размере 20 %.

4. Нормативы ограничения кредитных рисков.

Нормативы ограничения кредитных рисков служат одним из средств минимизации данных рисков банка.

Максимальный размер кредитного риска на одного должни­ка представляет собой процентное соотношение совокупной суммы требований банка к должнику и нормативного капитала банка.

Данный норматив рассчитывается:

· по клиентам — физическим и юридическим лицам;

· банкам;

· каждому эмитенту, в долговые ценные бумаги которого банком произведены вложения;

· по внебалансовым обязательствам в размере кредитного эквивалента.

Нормативные значения по показателю максимального раз­мера кредитного риска на одного должника дифференцируются в зависимости от продолжительности деятельности банка и ти­па клиента-должника. Выделяют два типа клиентов: инсайде­ры и прочие клиенты (рядовые).

Максимальный размер кредитного риска на одного инсай­дера – физическое лицо. Не может быть более 2 % нормативно­го капитала банка; инсайдера – юридическое лицо в первые два года после государственной регистрации банка не может превышать 10 % нормативного капитала банка, в последую­щие годы – 15 % .

Максимальный размер суммарной величины кредитных рисков на инсайдеров (и юридических, и физических лиц) ус­танавливается в процентном соотношении совокупной суммы всех рисков на инсайдеров и нормативного капитала банка и не может превышать 50 % последнего.

Максимальный размер суммарной величины кредитных рисков на инсайдеров (физических лиц) не может превышать 5 % нормативного капитала банка.

Максимальный размер кредитного риска на одного должни­ка (для прочих клиентов) в первые два года после государственной регистрации банка не может превышать 20 % нормативно­го капитала банка, в последующие годы – 25 %.

Если размер кредитного риска на одного должника превы­шает 10 % нормативного капитала банка, то такой риск рас­сматривается как крупный.

Максимальный размер суммарной величины крупных кре­дитных рисков представляет собой процентное соотношение совокупной суммы крупных кредитных рисков и нормативного капитала банка.

Максимальный размер кредитного риска по средствам, размещенным банком в странах, не входящих в группу А, уста­новлен в размере 100 % нормативного капитала банка.

5. Нормативы ограничений валютного риска.

Норматив ограничения валютного риска представляет собой процентное соотношение величины открытой валютной позиции (ОВП) и нормативного капитала банка.

Для контроля за состоянием ОВП установлены следующие ограничения:

· величина суммарной ОВП по всем видам иностранных ва­лют и драгоценных металлов не может превышать 20 % норма­тивного капитала банка;

· величина чистой ОВП по каждому виду иностранной ва­люты и драгоценного металла отдельно не может превышать 10 % нормативного капитала банка;

· величина чистой ОВП по форвардным сделкам по каждо­му виду иностранной валюты и драгоценного металла отдельно не может превышать 10 % нормативного капитала банка. При расчете данного ограничения не учитывается форвардная часть основных контрактов.

6. Нормативы участия банков в уставных фондах других юридических лиц.

К группе нормативов участия банка в уставных фондах других коммерческих организаций относятся:

· норматив участия банка за счет собственных средств в ус­тавном фонде одной коммерческой организации (не более 5 % нормативного капитала банка);

· норматив предельного размера участия в уставных фон­дах коммерческих организаций в совокупности (25 % норма­тивного капитала банка).

В целях ограничения рисков банковской деятельности и предотвращения ситуации, угрожающей интересам вкладчиков и кредиторов, для банков Республики Беларусь установлен нор­матив, регулирующий размер привлеченных средств физичес­ких лиц. Таким нормативом является соотношение привлечен­ных средств физических лиц и активов банка с ограничен­ным риском. Предельное соотношение не должно превышать 1.