1. Основные функции и принципы кредита.

Кредит выполняет следующие три основные функции:

- распределительную;

- эмиссионную;

- контрольную.

Распределительная функция кредита заключается в распределении на возвратной основе денежных средств.

Содержание эмиссионной функции заключается в создании кредитных средств обращения и замещения наличных денег. Она проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. в оборот наряду с деньгами в наличной форме ходят также деньги в безналичной форме.

Содержание контрольной функции состоит в осуществлении контроля эффективности деятельности экономических субъектов. Любой кредитор своими методами контролирует состояние заемщика, стремясь обеспечить своевременный возврат ссуды, предотвратить несвоевременный возврат долга.

Банки выдают кредиты при соблюдении следующих принципов:

- обеспеченность, т.е. кредиты выдаются преимущественно под залог;

- возвратность, т.е. по окончании срока кредита заемные деньги должны быть возвращены в полной сумме;

- срочность, т.е. кредит выдается на определенный срок;

- платность, т.е. процент за кредит является платой за занятые в долг деньги;

- целевой характер, т.е. деньги выдаются для конкретных целей;

- дифференцированность, т.е. кредитор может создавать различные условия для своих заемщиков в зависимости от тех или иных факторов.

Основным условием успешной работы коммерческой организации является прибыльность ее активных операций, и как основа - процент, взимаемый за пользование кредитом.

Для определения цены банковского кредита используются следующие показатели:

1. Ставка рефинансирования.

2. Ставка по межбанковским кредитам.

3. Структура ресурсов (чем выше доля привлеченных ресурсов, тем выше процент).

4. Срок кредита.

5. Степень риска.

6. Спрос на кредит.