3. Сущность и основные виды мировых цен

Одной из важнейших характеристик, отличающих ми­ровой рынок от национального, является функционирова­ние на нем своеобразной системы цен. В условиях рыноч­ной экономики понятие цены едино как для внешних условий, так и для внутренних.

Цена — это денежная сумма, которую намерен полу­чить продавец, предлагая товар или услугу, и которую готов заплатить за данный товар или услугу покупатель.

В ценообразовании принято различать группу ценообразующих факторов, которые влияют на изменение цены в ту или иную сторону. Среди них: 1) закон стоимости;

2) общеэкономические факторы: экономический цикл, со­вокупный спрос и предложение, инфляция;

3) конкретно-экономические факторы: издержки, прибыль, налоги и сборы, потребительские свойства (качество, внешний вид, надежность), предложение и спрос на товар с учетом товаров-субститутов;

4) специфические факторы: сезонность, эксплуатацион­ные расходы, комплектность, гарантии и условия сер­виса;

5) внешнеэкономические факторы: государственное регу­лирование, валютный курс;

6) специальные факторы: политические, военные.

Под МИРОВЫМИ ЦЕНАМИ понимаются цены крупных экспортно-импортных сделок, заключаемых на мировых товарных рынках, в основных центрах мировой торговли. Для современного мирового рынка характерно наличие большого количества различных отраслевых рынков това­ров и услуг, множественность цен. На практике цена на конкретную продукцию одного и того же рынка может су­щественно различаться. Поэтому при обосновании, опре­делении и согласовании внешнеторговой цены необходимо иметь четкое представление о характере сделки, диктую­щей особенность «отбора» цены:

♦ использование цен раздельных экспортных и импорт­ных операций;

♦ цены в условиях оплаты наличными;

♦ цены, формирующиеся в рамках обычных коммерчес­ких сделок.

Основные виды мировых цен:

1) публичные цены;

2) расчетные цены;

3) контрактные цены;

4) базисные цены.

Среди публичных цен можно выделить следующие:

♦ справочные цены — это цены продавца, публикуемые в специализированных изданиях, бюллетенях, а так же в периодической литературе, в газетах, журналах, в каналах компьютерной информации. Круг товаров, попадающих в ценовые справочники, в основном охватывает небиржевые сырьевые товары и полуфабрикаты (нефть и нефтепродукты, черные металлы, удобрения и т. д.). Как правило, справочные цены не­ сколько завышены. Справочные цены не реагируют быстро на изменения конъюнктуры или на какие-либо политические события, за исключением, может быть, цен на нефть — товар весьма специфичный. Вместе с тем, они отражают динамику цен на данном рынке и тенденции их изменения;

биржевые цены — это цены на товары, торговля кото­рыми производится на товарных биржах. Цены на биржевые товары оперативно отражают все измене­ния, происходящие на рынке данного товара. Малей­шие изменения в ту или иную сторону конъюнктуры рынка моментально сказываются на биржевых коти­ровках. Это объясняется тем, что сами биржевые ко­тировки являются фактическими ценами сделок именно в данный момент. Следует отметить, что бир­жевые котировки не отражают «в себе» другие инст­рументы международной торговли, как-то: условия поставки, платежа и т. д.

В международной внешнеторговой практике специ­алисты ориентируются на котировки наиболее из­вестных, хорошо зарекомендовавших себя бирж, имеющих персонал исключительно высокой квали­фикации, таких как Лондонская биржа металлов, Чикагская биржа, занимающаяся котировками и продажами зерновых, или Нью-Йоркская биржа хлопка;

цены аукционов — показывают цены, полученные в ре­зультате торгов. Это реальные цены, отражающие спрос и предложение в данный временной период; статистические внешнеторговые цены — публику­ются в различных национальных и международных статистических справочниках. Данные цены, появля­ющиеся в подобных изданиях, определяются путем деления стоимости экспорта или импорта на объем закупленной или поставленной продукции.

Реальная цена формируется из запрашиваемой цены и скидок. В мировой практике ведения внешней торговли из­вестно большое количество различных скидок.

Ценовые скидки — метод уторговывания цены с учетом состояния рынка и условий контракта.

Размеры скидок определяются отдельно для каждого конкретного случая. Как правило, размеры скидок варьиру­ются между 2 и 10% от первоначально предлагаемой цены. Безусловно, достигаются и более существенные скидки.

По оценкам специалистов, существует около 40 различ­ных видов ценовых скидок и надбавок. К наиболее распро­страненным относятся следующие:

♦ скидка продавца, когда за объем единовременной покупки (партии) или за устойчивость покупок экспортер в процессе торга предоставляет скидку в зависимости от ситуации на конкретном рынке, которая может достигать 20-30% от первоначальной цены;

♦ скидка для эксклюзивного импортера. Фирма-им­портер является единственным поставщиком товара в страну или регион, добивается наилучших условий для продажи этого товара, по существу помогает экс­портеру закрепиться на рынке данной страны. До­стигает 10-15% от первоначальной цены. Практикуется в условиях рынка монопольной конкуренции;

♦ скидка «сконто» используется в случае осуществле­ния импортером предоплаты, полной или частичной, за поставляемый товар. Как правило, такая скидка предоставляется и в случае прямого банковского пе­ревода денег при оформлении товарных накладных;

♦ скидка традиционному партнеру (бонусная), как пра­вило, предоставляется импортеру, длительное время работающему на рынке с одним и тем же экспорте­ ром.

♦ скидка за покупку внесезонного товара предоставляет­ся на рынках сельхозпродукции, одежды, обуви и др.

♦ дилерская скидка предоставляется оптовым и роз­ничным торговцам, агентам и посредникам. Эта скид­ка должна покрывать расходы дилеров на продажу и сервис и обеспечивать им определенный размер при­были;

♦ скрытые скидки предоставляются продавцом покупа­телю в виде льготного кредита, например скидка при оплате транспортных услуг — фрахт;

♦ скидки за возврат ранее купленного у этой фирмы то­ вара при покупке нового могут достигать 20-30% от цены нового товара. Эта практика применяется в случае, если товаром является дорогостоящее оборудова­ние, рынок которого избыточен;

♦ закрытые скидки, действующие внутри крупных кор­пораций, могут достигать 50%.

Расчетные цены применяются при заключении контрак­тов на поставку нестандартного оборудования, где нет воз­можности ориентироваться на налог, следовательно, цену нужно рассчитать.

Контрактные цены устанавливаются в процессе перего­воров при заключении контракта. Виды контрактных цен различаются по степени их фиксации:

♦ твердая цена — устанавливается на дату подписания контракта и не подлежит изменению до окончания его исполнения. Применяется обычно при условии, что не наблюдается колебаний цен на предмет заключе­ния контракта и срок его исполнения небольшой;

♦ твердая фиксированная цена с возможностью после­ дующей корректировки (подвижная цена) — цена фик­сируется на момент подписания контракта, однако если в период исполнения она изменяется более чем на 5% в какую-либо из сторон, то оговариваются возможность и условия корректировки цены;

♦ цена с последующей фиксацией — устанавливается принцип определения цены сторонами, а также ис­точник ценовой информации и дата, на которую она фиксируется;

♦ скользящая цена — состоит из двух частей. Первая — базисная цена, которая аналогична фиксированной цене. Вторая — основная часть — ресурсная модель, которая отражает отношение долей основных ресурсов на производство. Очень важно оценить тот элемент ресурсной модели, который подвержен измене­ниям. В момент исполнения контракта расчет цены производится с учетом изменений, произошедших с ресурсами. Такие цены используются для уникальных машин с большим сроком изготовления;

♦ смешанная цена — состоит из двух частей. Первая — твердая фиксированная цена; вторая — скользящая цена.

Контракты, заключенные между сторонами, должны включать издержки не только производства, но и продви­жения товара от производителя к потребителю.

Наиболее широко при­меняются в МТ и представляют собой так называемые базисные цены, т. е. цены товара определенного количества и качества в том или ином заранее установленном географическом пункте. Базисные цены устанавливаются в соответствии с базисными условиями поставок, опре­деляющими, включаются ли расходы по доставке в цену товара или нет. Базисные условия поставок изложены в «Международных правилах толкования торговых терми­нов» (Инкотермс-90), разработанных Международной тор­говой палатой;

Они применяются, если на них сделана прямая ссылка в контракте, и при этом в контракте не предусмот­рено иного, чем в тексте «Инкотермс». Термины «Инкотермс» сгрупированны в четыре различные базисные категории.

1. Группа «Е» включает условия EXW, согласно которым покупатель получает готовый к отправке товар на складе (заводе продавца).

♦ EXW— покупатель несет все расходы и риски, связанные с перевозкой товара с предприятия про­давца к месту назначения.

2. Группа «F» содержит условия, согласно которым продавец обязан доставить товар до транспортных средств, указанных покупателем (FCA, FAS, FOB).

♦ FCA — франко-перевозчик — продавец обязан поставить товар, прошедший таможенную очистку для ввоза;

♦ FAS — свободно вдоль борта судна — продавец обя­зан разместить товар вдоль борта судна на прича­ле в согласованном пункте. Таможенную очистку осуществляет покупатель;

♦ FOB — свободно на борту — продавец обязан разместить товар на борту. Таможенную очистку осу­ществляет покупатель.

3. В группу «С» входят условия, предусматривающие, что продавец должен заключить договор перевозки, однако не несет риска потери или повреждения това­ров и дополнительных расходов, связанных с событи­ями, возникшими после отгрузки или отправки това­ров (CFR, CIF, CPT, CIP).

♦ CFR — стоимость и фрахт — продавец оплачивает расходы и фрахт и осуществляет таможенную очистку товара, но не несет риска утраты или повреж­дения товара;

♦ CIF — стоимость, страхование и фрахт — у продавца обязанности те же, что и при CFR, а также он обеспе­чивает морское страхование от риска гибели или повреждения товара. Продавец заключает договор страхования и выплачивает страховщику премию;

♦ СРТ — перевозка оплачена до... — продавец опла­чивает фрахт за перевозку товара до указанного места назначения. Когда товар передан в распоря­жение перевозчика, все риски переходят к покупа­телю. Продавец осуществляет таможенную очист­ку товара;

♦ CIP — перевозная плата и страхование оплачены до... — продавец несет все те же обязанности, что и при СРТ, а также он должен обеспечить транспортное страхование рисков во время перевозки. Продавец заключает договор страхования и оплачи­вает премию.

4. В группу «D» входят условия, согласно которым про­давец несет все риски и затраты, связанные с достав­кой груза в пункт назначения (DAF, DES, DEQ, DDU, DDP).

♦ DAF— поставка до границы — продавец обязан по­ ставить товар, очищенный от таможенных пошлин, в указанный пункт на границе;

♦ DES — поставка с борта судна — продавец обязан доставить товар, неочищенный от таможенных пошлин в согласованный порт назначения, а также он не­ сет риски по доставке товара в указанный пункт;

♦ DEQ — поставка с пристани — продавец несет все расходы и риски, включая уплату налогов, пошлин и иных сборов по доставке товара на причал в согласованном порту назначения;

♦ DDU — поставка без оплаты пошлины — продавец несет расходы и риски, связанные с доставкой то­ вара в согласованный пункт в стране ввоза (исключая уплату налогов при ввозе товара), а также расходы и риски, связанные с выполнением тамо­женных формальностей;

♦ DDP — поставка с оплатой пошлины — продавец несет все риски и расходы, связанные с ввозом то­ вара, включая оплату налогов, пошлин и иных сборов, взимаемых при ввозе товара. Продавец до­ставляет товар в указанный пункт в стране ввоза.

На мировом рынке процесс ценообразования имеет свои особенности, связанные с тем, что участники междуна­родной торговли сталкиваются на рынке с большим коли­чеством конкурентов, чем на внутреннем. Следовательно, он должен постоянно работать в режиме сравнения своих издержек производства не только с внутренними рыноч­ными ценами, но и мировыми. При этом мировые цены базируются на национальных и выступают как их моди­фикация.

Мировой рынок характеризуется множественностью цен, что объясняется действием различных коммерческих и торгово-политических факторов.

Множественность цен — наличие ряда цен на один и тот же товар или товары одинакового качества в одной и той же сфере обращения на одинаковой транспортной базе. Например, цены по клиринговым соглашениям, цены по программам в рамках государственной помощи и т. д. Та­ким образом, мировые цены являются одним из подвидов из этого множества.

Мировые цены — это цены, по которым проводятся круп­ные экспортно-импортные операции, достаточно полно ха­рактеризующие состояние МТ конкретным товаром. Мировые цены характеризуются следующими признаками, отличающими их от внутренних цен:

а) регулярность, т е. внутренние цены сделок носят слу­чайный, эпизодический характер, что не характерно для мировых цен,

б) раздельность коммерческого характера, т. е. исключают­ся товарообменные операции, поставки товаров в рам­ках государственной помощи и т. п., так как эти сдел­ки предусматривают особые взаимоотношения между партнерами. Цены в этих условиях могут существенно отклоняться в ту или иную сторону от уровня цен раз­дельных сделок;

в) открытость торгово-политического режима, т. е. в каче­стве мировых цен не могут служить цены в рамках замк­нутых экономических группировок, т. к. эти цены за счет субсидирования национальных производителей со сторо­ны государства могут быть выше цен других крупных поставщиков данной продукции на мировой рынок;

г) свободная конвертируемость валюты платежа.

Учитывая, что в современном мировом хозяйстве ТНК являются основными субъектами и контролируют 2/3 меж­дународной торговли, внутрифирменная торговля ТНК (40% МТ) осуществляется не по обычным мировым ценам, а по особой категории мировых цен — трансфертным ценам, которые обычно на 30% ниже мировых. Трансфертные цены являются коммерческой тайной, имеют в большей степени, искусственный характер и образуются не под действием спроса и предложения, а исходя из внутрифирменной по­литики.