Содержание и экономическое значение банковских ресурсов

Одним из важнейших факторов, определяющих устойчивое и динамичное развитие региональных экономик в посткризисный период, становится наличие финансовых ресурсов, основными характеристиками которых являются их объем и долгосрочность.

Существуют различные трактовки в понимании банковских ресурсов. А.В. Барихин в энциклопедическом словаре «Экономика и право» определил банковские ресурсы «как составную часть финансовых ресурсов, включающих собственные и привлеченные средства банков» [2, с. 49].

Финансово-кредитный энциклопедический словарь под редакцией А.Г. Грязновой расширяет это понятие и определяет банковские ресурсы как «совокупность денежных средств, находящихся в распоряжении банков и других кредитных организаций и используемых ими для проведения активных операций и образования резервов» [3, с. 82]. По нашему мнению, такая трактовка банковских ресурсов полнее отражает их содержание.

Уточняя дальше смысловое содержание банковских ресурсов в отношении их экономического значения, считаем необходимым разделить денежные средства, находящиеся в распоряжении банков и других кредитных организаций, на различные группы по двум критериям:

а) по принадлежности денежных средств:

- собственные средства (капитал);

- привлеченные средства, размещаемые в активные операции с целью получения доходов и поддержания ликвидности баланса;

б) по форме мобилизации ресурсов:

- уставный капитал, эмиссионный доход и нераспределенная прибыль, собственные средства (капитал);

- депозитные и недепозитные привлеченные ресурсы, структура которых представлена на рис.

Рис. 5.1. Депозитные и недепозитные банковские ресурсы

Экономическое различие этих форм состоит в том, что депозитные ресурсы формируются по инициативе юридических и физических лиц, а недепозитные - по инициативе самой кредитной организации.

Основной объем банковских ресурсов занимают кредитные ресурсы, отражаемые в пассивной части балансов коммерческих банков в расчетах и используемые ими в процессе кредитования. Финансово-кредитный словарь под общей редакцией А.Г. Грязновой определяет кредитные ресурсы как «совокупность средств, находящихся в распоряжении государства, хозяйствующих субъектов и населения и используемых ими для предоставления в виде ссуд на условиях возвратности, платности и срочности, и опосредующих отношения между кредитором и заемщиком» [3, с. 845]. Мы соглашаемся с данной трактовкой и в дальнейшем будем связывать соотношение банковских ресурсов и кредитных ресурсов с инвестициями, вложениями и другими активными операциями коммерческого банка.

Коммерческие банки как составляющая банковской системы играют решающую роль в формировании кредитных ресурсов для обслуживания потребностей экономики и населения, размещая их от своего имени.

Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» дает определение коммерческого банка как кредитной организации, имеющей исключительное право осуществлять в совокупности операции по привлечению во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещению указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц [4].

Таким образом, решающая роль в аккумулировании и инвестировании финансовых ресурсов принадлежит банковскому сектору, который призван обслуживать потребности реальной экономики. Предприятия и организации в процессе функционирования постоянно испытывают не только необходимость в пополнении оборотных средств и обслуживании долгосрочных и краткосрочных обязательств, но и потребность в финансировании инвестиций, без которых невозможно ни дальнейшее развитие, ни осуществление модернизации. Население также испытывает потребность в ссудах на приобретение потребительских товаров длительного пользования, покупку недвижимого имущества, покупку автомобилей, неотложные нужды, образование, лечение и т.п.

5.2.