17.2. Реформа пенсионного страхования
Реформа пенсионного страхования 1980 г. заменила систему перераспределения системой индивидуальной капитализации, которая выглядит следующим образом. Каждый вкладчик выбирает какой-либо пенсионный фонд (ПФ), куда он перечисляет свои страховые взносы, предназначенные для индивидуальной капитализации (10% налогооблагаемого дохода), а также взносы для финансирования пенсий по инвалидности и в случае потери кормильца (3,44%).
Каждый трудящийся сам решает, в какой пенсионный фонд он будет вносить свои деньги и может свободно перейти из одного в другой.
Кроме того, каждый сам определяет свой пенсионный режим: это может быть «запрограммированное снятие со счета», в соответствии с которым по достижении пенсионного возраста (65 лет для мужчин и 60 лет для женщин) застрахованный берет на себя риск страхования долгожительства и ежемесячно снимает со своего лицевого счета определенную сумму; он может передать риск страхования долгожительства пенсионному фонду и определить вместе с ним размер пожизненной ренты; наконец, он может выбрать комбинацию обеих систем: до определенного возраста — «запрограммированное снятие со счета», а затем получение пожизненной пенсии.
Каждый трудящийся может досрочно выйти на пенсию, если он накопил капитал, достаточный для получения пенсии в размере не менее 50% минимальной пенсии и не менее 50% его средних за последние 10 лет облагаемых налогом доходов, скорректированных на величину инфляции.
Трудящийся может делать добровольные взносы на свой страховой счет или открыть еще один сберегательный счет, на который он волен класть деньги или снимать с него и который он может полностью перевести в свой пенсионный фонд, чтобы получить возможность досрочно выйти на пенсию, увеличить сумму, которую он будет ежемесячно снимать со своего счета, или увеличить свою пожизненную пенсию.
Привилегии и льготы в сфере пенсионного страхования способствовали возникновению в этой области здоровой конкуренции, которая не только принесла непосредственную выгоду застрахованным, но и оказала благотворное влияние на общество в целом.
Упрощенный порядок создания пенсионных фондов и компаний по управлению их активам привел к тому, что возникло не менее 12 таких организаций, и концентрация трудящихся в них стала значительно меньше, чем при прежней системе.
Свободное создание новых пенсионных фондов и право перехода из одной организации в другую способствовали повышению эффективности этих учреждений. Эти факторы снизили операционные расходы ПФ на 1 застрахованного с 1982 по 1986 гг. в два раза. Персонал ПФ уменьшился на каждую 1000 застрахованных с 2,36 до 1,85,
Рентабельность пенсионных фондов оставалась более высокой, чем процент, получаемый на рынке капиталов.
Главное для граждан в пенсионной системе — это уверенность, что по выходе на пенсию они смогут получать ее в размере, по возможности приближенном к их прежней зарплате. Новая система страхования обещает лучшую перспективу: даже в самых неблагоприятных случаях пенсия не упадет ниже 67% основной зарплаты во время трудовой деятельности. В случае более высоких доходов и более длительных периодов внесения страховых взносов клиентами размер пенсии может на 31% превысить основную зарплату.
Как функционирует пенсионная система для членов новых РФ, которые в течение какого-то времени пользовались старой системой страхования? Таким лицам государство засчитывает сумму предыдущих взносов в форме так называемого «чека признания», который рассчитывается, исходя из двенадцати зарплат, предшествовавших июню 1979 г. Для выходящего на пенсию в 2000 г. его планируемая пенсия в худшем из гипотетических случаев (застрахованный женат и выплачивал налоги в течение 93% времени своей активной трудовой деятельности) будет составлять 88,8% налогооблагаемого дохода, получаемого им на момент выхода на пенсию. При других вариантах пенсия не может достигать 130% дохода. По мнению чилийских специалистов, пенсионная реформа принесла выгоду трудящимся и обществу в целом. При старой системе трудящиеся были ограничены в выборе пенсионной кассы. Сегодня у них это право есть.
Раньше величина пенсионных взносов достигала 22,95% доходов в Службе социального страхования, к которой принадлежали почти 2/3 всех застрахованных, и 24,91% в Страховой кассе частных служащих. Часть этой суммы должен был выплачивать работодатель, однако это косвенно также уменьшало доходы каждого работника.Анализ показывает, что при новой системе взносы составляют приблизительно 70% той суммы, которую выплачивали клиенты Службы социального страхования в десятилетие, предшествовавшее реформе, и примерно 55% суммы, которую выплачивали частные служащие. В большинстве случаев новая страховая система позволяет планировать более высокие пенсии, чем старая.
Раньше за систему пенсионного страхования фактически отвечало государство, сейчас — частные компании, находящиеся под строгим государственным контролем, осуществляемым Главной инспекцией компаний управления пенсионными фондами. По мнению чилийских специалистов, в новой системе пересчет пенсий осуществляется автоматически.
С точки зрения перераспределения доходов старая система не отличалась особой прогрессивностью. В отличие от нее новая система содержит некоторые элементы уравнительного распределения, благодаря чему часть дохода направляется наиболее нуждающимся. Так, застрахованные, являющиеся на момент несчастного случая или смерти безработными, сохраняют право на получение пенсии.
Взносы, которые они перестают платить, компенсируются за счет других плательщиков. Несмотря на большую вероятность несчастных случаев среди застрахованных, имеющих низкие доходы и среди лиц старшего возраста, страховые взносы остаются для всех приблизительно одинаковыми. Это является еще одним элементом перераспределения. Наконец, минимальная пенсия, гарантированная государством, представляет собой перераспределение средств из налоговой системы наиболее бедным слоям населения.
Обе пенсионные системы увеличивают издержки по найму рабочей силы, что понижает уровень занятости. Но поскольку в новой системе общая сумма страховых взносов меньше, роль этого фактора снижается.
Кроме того, поскольку застрахованный является собственником своего лицевого счета, понятие «налог», которое применялось для определения взносов в старой системе, нельзя использовать в том же смысле в новой. Да, застрахованный обязан делать сбережения, но в собственную пользу. В этом случае под налогом скорее следует понимать разницу между тем, что человек готов добровольно отложить для обеспечения пенсии, и тем, что он действительно вносит, причем последняя сумма в конечном счете целиком поступает ему.
В 1987 г. в чилийских ПФ состояло около 3 млн трудящихся, которые накопили на своих лицевых счетах 531 млрд песо. Эта сумма составляет 87% всех долгосрочных кредитов вкладов в частном секторе страны.
Новая пенсионная система в Чили делает вложения ПФ более разнообразными и перераспределяет их, переходя от ценных бумаг, выпускаемых государством, к обычным ценным бумагам, обеспечивающим вложения в производство частного капитала.
Система частного медицинского страхования в США переживает длительный кризис. Все больше раздается голосов в пользу перехода к канадской системе здравоохранения. В 1988 г. опрос, проведенный факультетом политики здравоохранения и управления Гарвардской школы общественной системы здравоохранения, показал, что 61% американцев предпочитают универсальную систему национальной страховой медицины. Деловые круги США также требуют фундаментальной перестройки системы здравоохранения. Так, представитель автомобильной компании «Крайслер» сказал, что частная медицинская система страхования добавляет 700 долларов к стоимости каждой автомашины, изготовляемой в США, что снижает конкурентоспособность компании на мировом автомобильном рынке. Американский бизнес также заинтересован в национальной социально-страховой системе здравоохранения,
Главным противником реформы действующей системы здравоохранения является крупный медико-индустриальный комплекс и выразитель его интересов — Американская медицинская ассоциация. Она насчитывает 271 тыс. членов и играет важную роль в политических избирательных кампаниях. В 1988 г. она затратила на выборы конгрессменов 5,3 млрд долларов (в том числе 43 млн долларов на поддержку кандидатов в Сенат и Палату представителей). Среди вкладчиков в избирательную кампанию она опережает такие солидные фирмы, как Боинг, Форд и др. Американская медицинская ассоциация проводит сильную лоббистскую деятельность среди представителей законодательной и исполнительной власти США, а также субсидирует рекламную кампанию в пользу ныне существующей системы здравоохранения.
В настоящее время в США обсуждается и апробируется ряд предложений по реформированию здравоохранения и медицинского страхования.