Примеры расчета альтернативных значений индекса резерва неурегулированных убытко
- Расчет нормативной маржи платежеспособности при норме резервирования LPR, ревной 150% для некоторого класса страхования
| Исходные данные | ||
| параметры | значения параметров | формула расчета |
| Брутто-премия (Gross Premiums) | 100 евро |
|
| Норма выплат (Claims ratio) | 70% |
|
| Норма резервирования (LPR) | 150% |
|
| Индекс премий (Premium Index) | 0,18 |
|
| Индекс выплат (Claims Index) | 0,26 |
|
| Индекс резерва (P10CR) | 0,12 | (0,18 х 100)7150 = 0,12 |
| Расчет значений нормативной маржи платежеспособности Н на основе различных индексов | |
| А. Индекс премий (Premium Index) | ПЛ(/7) = 0,18 х 100= 18 евро |
| В. Индекс выплат (Claims Index) | ПЛ(С7) = 0,26 х (100 х 0,7) = 18 евро |
| С. Индекс резерва (PIOCR) | ПЩРЮСК) = PIOCR х ] 50 = = ((0,18 х 100)/150) х 150= 18 евро |
По формуле расчета нормативной маржи платежеспособности:
Н = шах{Р,, Р2, Р3}
определим ее значение.
Все рассчитанные значения платежеспособности ПЛ(Р/), ПЛ(С7), ПJl(PIOCR) равны между собой (18 евро) и поэтому отвечают одинаковому нормативу платежеспособности — размеру собственных средств компании, свободных от обязательств:
Н = шах{Р|, Р2, Р3} = шах(18, 18, 18) = 18.
Допустим, что реальное значение резерва неурегулированных убытков равно 200 единицам. Это означает, что значение норматива платежеспособности, рассчитанное на основе индекса резерва, будет равно:
ПЛ(PIOCR) = PIOCR х 200 = 200 х 0,12 = 24 евро,
в то время как нормативы платежеспособности, рассчитанные по методам премий и убытков, равны 18 евро. Это означает, что:
Н = шах{Р,. Р2, Р3} = тах{18, 18, 24} = 24 евро.
- Расчет нормативной маржи платежеспособности при норме резервирования LPR, раеной 120% для некоторого класса страхования
| Исходные данные | ||
| параметры | значения параметров | формула расчета |
| Брутго-премия (Gross Premiums) | 100 евро |
|
| Норма выплат (Claims ratio) | 70% |
|
| Норма резервирования (LPR) | 120% |
|
| Индекс премий (Premium Index) | 0,18 |
|
| Индекс выплат (Claims Index) | 0,26 |
|
| Индекс резерва (PIOCR) | 0,15 | (0,18 х 100)/120 = 0,15 |
| Расчет значений нормативной маржи платежеспособности Н на основе различных индексов | |
| А. Индекс премий (Premium Index) | ПЛ(/7) = 0,18 х 100= 18 евро |
| В. Индекс выплат (Claims Index) | ПЛ(СУ) = 0.26 х (100x0,7)= 18 евро |
| С. Индекс резерва (PIOCR) | ПЛ(РЮСЯ) = PIOCR х 120 = = ((0,15 х 100)/120) х 120= 18 евро |
По формуле расчета нормативной маржи платежеспособности:
Н = тах{Р,, Р2, Р.3}
определим ее значение.
Все рассчитанные значения платежеспособности ПЛ(РГ), ПЛ(СТ), UJl(PIOCR) равны между собой (18 евро) и поэтому отвечают одинаковому нормативу платежеспособности — размеру собственных средств компании, свободных от обязательств:
Н = max{Pr Р,, Р3} = тах(18, 18, 18) = 18.
Допустим, что реальное значение резерва неурегулированных убытков равно 200 единицам. Это означает, что значение норматива платежеспособности, рассчитанное на основе индекса резерва, будет равно:
ПЛ(PIOCR) = PIOCR х 200 = 200 х 0,15 = 30 евро,
в то время как нормативы платежеспособности, рассчитанные по методам премий и убытков, равны 18 евро. Это означает, что:
Н = шах{Р,, Р7, P.J = тах{18, 18, 30} = 30 евро.
- Расчет нормативной маржи платежеспособности при норме резервирования /.Р/7, равной 100% для некоторого класса страхования
| Исходные данные | ||
| параметры | значения параметров | формула расчета |
| Брутто-премия (Gross Premiums) | 100 евро |
|
| Норма выплат (Claims ratio) | 70% |
|
| Норма резервирования (LPR) | 100% |
|
| Индекс премий (Premium Index) | 0,18 |
|
| Индекс выплат (Claims Index) | 0,26 |
|
| Индекс резерва (PIOCR) | 0,18 | (0,18 х 100)/100 = 0,18 |
| Расчет значений нормативной маржи платежеспособности Н на основе различных индексов | |
| А. Индекс премий (Premium Index) | ПЛ(Р/) = 0,18 х 100= 18 евро |
| В. Индекс выплат (Claims Index) | ПЛ(С7) = 0.26 х (100 х 0,7)= 18 евро |
| С. Индекс резерва (PIOCR) | nil(PIOCR) = PIOCR х 100 = = ((0,18 х 100)/100) х 100= 18 евро |
По формуле расчета нормативной маржи платежеспособности:
H = тах{Р,, Р2, Р3}
определим ее значение.
Все рассчитанные значения платежеспособности ИЛ(РГ), ПЛ(С7), UJl(PIOCR) равны между собой (18 евро) и поэтому отвечают одинаковому нормативу платежеспособности — размеру собственных средств компании, свободных от-обязательств:
H = max{Pj, Р2, Р.,} = тах(18, 18, 18) = 18.
Допустим, что реальное значение резерва неурегулированных убытков равно 200 единицам. Это означает, что значение норматива платежеспособности, рассчитанное на основе индекса резерва, будет равно:
ПЛ(PIOCR) = PIOCR х 200 = 200 х 0,18 = 36 евро,
в то время как нормативы платежеспособности, рассчитанные по методам премий и убытков, равны 18 евро. Это означает, что:
Н = тах{Р(, Р2, Р.,} = тах{18, 18, 36} = 36 евро.
* * *
Приведенные примеры демонстрируют, что как только реальный размер резерва неурегулированных убытков превышает заданную по отрасли норму резервирования LPR для рассматриваемого класса страхования, нормативная маржа платежеспособности, рассчитанная на основе этого индекса, превышает нормативы, рассчитанные на основе индексов премий и выплат. При этом чем ниже заданная норма резервирования LPR, тем выше требования к нормативной марже платежеспособности, рассчитанной на основе индекса резерва PIOCR.
Как показывают расчеты, низкое значение нормы резервирования LPR, например равное 100%, ведет к более жесткому значению индекса резерва PIOCR (PIOCR = 0,18) и тем самым — к завышенному требо
ванию к нормативной марже платежеспособности. В то же время высокое значение нормы резервирования, например равное 180%, ведет к слишком «мягкому» значению индекса PIOCR (PIOCR = 0,1) и тем самым — к заниженному требованию к нормативной марже платежеспособности страховой организации. По этой причине, по мнению экспертов, норму резервирования LPR целесообразно устанавливать на уровне от 120 до 150%, что соответствует значениям PIOCR между
- 15 и 0,12.