Виды непропорционального перестрахования
Непропорциональное перестрахование подразделяют на два основных вида: перестрахование на базе эксцедента убытка (англ.: excess of loss, кратко XL); и перестрахование на базе эксцедента убыточности (англ.: stop loss).
Перестрахование на базе эксцедента убытка (XL) - суть договора эксцедента убытков состоит в том, что перестраховщик обязуется возместить все убытки перестрахователя в пределах определенных лимитов независимо от страховой суммы.
Здесь устанавливается приоритет в определенной сумме. Убытки, превышающие приоритет, будут возмещаться перестраховщиком до максимального лимита ответственности, определенного в перестраховании эксцедента убытка как абсолютная величина. Лимит ответственности перестраховщика определяется путем умножения приоритета на оговоренное число раз.Известны два вида перестрахования эксцедента убытка. Первый покрывает убытки, превышающие приоритет, установленный для одного риска (XL риск). Второй, как эксцедент кумуляции убытков, покрывает все убытки по определенному количеству договоров или рисков, являющихся результатом одного события, которое приводит к превышению приоритета. В последнем случае приоритет должен быть установлен на таком высоком уровне, чтобы он не мог быть затронут убытком по одному договору.
Обслуживание договоров перестрахования на базе эксцедента убытка не сложно и выгодно для цедента, так как цеденту не нужно составлять перечень договоров перестрахования, охваченных перестрахованием, и уведомлять цессионера о специфических характеристиках риска, передаваемого в перестрахование. Обязанность цедента здесь - информировать перестраховщика о любом ущербе, который по своим размерам может повлечь взаиморасчеты сторон.
Перестрахование на базе эксцедента убыточности (англ.: stop loss)
- цель перестрахования эксцедента убыточности (англ.: stop loss) заключается в предоставлении цеденту всеобъемлющего покрытия от колебаний в развитии убыточности в определенном виде страхования или части его портфеля.
В таких договорах перестраховщик обязуется возместить убытки, которые превышают приоритет, выраженный как процент от заработанной
или полученной страховщиком годовой премии.
При этом не имеет никакого значения, превышен ли приоритет из-за кумуляции небольших убытков и убытков средней величины или из-за единичных крупных убытков.Договоры эксцедента убыточности используются достаточно редко. Главным образом, они применяются при страховании от бури и градобития, и для многих других видов страхования они не характерны. Такие договоры содержат значительный риск для перестраховщика, так как результат перестрахования может зависеть от непредвиденных и неконтролируемых изменений в андеррайтерской политике цедента и экономической ситуации в стране.
Контрольные вопросы:
- раскройте сущность перестрахования;
- назовите и охарактеризуйте формы и методы перестрахования;
- дайте сравнительную характеристику перестрахования и сострахования.