Задание 1. Расчет ущерба при наступлении страхового случая Методические указания

Под имущественным страхованием понимается страхование риска утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества. Основные виды имущественного страхования: страхование личного автомобильного транспорта; страхование жилых помещений; страхование строений и их отдельных конструктивных элементов; страхование домашнего имущества; страхование другого имущества от ущерба в результате аварий систем водоснабжения и т.д.

              Страховые суммы устанавливаются в пределах страховой (действительной) стоимости каждого объекта страхования, рассчитанной на момент заключения договора.

              Имущественное страхование юридических лиц делится по видам хозяйствующих субъектов (промышленных и сельскохозяйственных предприятий) и по объектам (здания, сооружения и др.).

              Страховое возмещение выплачивается за все погибшее или поврежденное имущество, в том числе и поступившее к страхователю в период действия договора, независимо от местонахождения во время гибели или повреждения.

              Страхователю также возмещают расходы, связанные со спасением имущества, по предотвращению и уменьшению ущерба в случае стихийного бедствия или аварии, а также по приведению застрахованного имущества в порядок (уборка, сортировка, просушка и т.п.).

              Главный принцип имущественного страхования – принцип возмещения ущерба. Его суть состоит в том, что после наступления ущерба страхователь должен быть поставлен в то же финансовое положение, в котором он был до ущерба (страхового случая).

              Размер ущерба определяется на основе страхового акта, составленного страховщиком с участием страхователя.

              Сумма ущерба определяется следующим образом:

1. При полной гибели, уничтожении, пропаже имущества по формуле:

Тг = Сп – Ии + Р- Со;

где: Тг - сумма ущерба (страхового возмещения);

        Сп - первоначальная стоимость имущества;

        Ии -  износ имущества;

        Р - расходы по спасению и приведению имущества в порядок;

      Со – стоимость остатков имущества, пригодных для дальнейшего использования после наступления страхового случая.

2. При частичной гибели или повреждении имущества – в размере затрат на его восстановление. В случае если имущество не подлежит восстановлению, сумма ущерба определяется в размере разницы между стоимостью имущества до страхового случая и его стоимостью с учетом обесценения после страхового случая по формуле:

Т1п = С – Со

или

Т2п = С - Зв;

где: Тп - сумма ущерба (страхового возмещения);

     С - стоимость имущества до наступления страхового случая;

       Со - стоимость имущества после наступления страхового случая;

        Зв – затраты по восстановлению имущества.