Управление риском в сельском хозяйстве

Деятельность предпринимательских структур, функциони­рующих в аграрной сфере, всегда подвержена риску, и поэтому при принятии каких-либо решений им обязательно необходимо учитывать фактор риска.

лучше или хуже, чем ожидалось. Изменчивость цен и урожаев - основные источники риска в сельском хозяйстве. Изменения в технологии, правовые, социальные и человеческие факторы так­же являются источниками риска.

Обычно сельские предприниматели не желают принимать решения в рискованных ситуациях, за исключением тех случаев, когда есть вероятность в получении определенных доходов. Как правило, высокий доход напрямую связан с большими рисками. Поэтому возникает необходимость (насколько это возможно) в управлении теми ситуациями, которые являются рискованными, но потенциально прибыльными.

Управление риском является составной частью стратегиче­ского менеджмента. Для всех предпринимательских структур (в сельском хозяйстве это особенно актуально) управление риском является (или должно являться) важной, неотъемлемой частью «хорошего менеджмента». Связано это прежде всего с тем, что успешное ведение предпринимательской деятельности требует не только ясного представления обо всех источниках риска, по­скольку от них зависит эффект принимаемых решений (этого се­годня недостаточно), но и того, чтобы учет рисковых ситуаций сопровождался разработкой мероприятий, направленных на ос­лабление их негативного воздействия, т.е. необходимо управлять рисками.

В основе управления рисками лежат целенаправленный поиск и организация работы по снижению степени риска, искус­ство получения и увеличения дохода в неопределенной хозяйст­венной ситуации[26].

Теоретические, методологические основы и принципы управления риском в отечественной экономической науке и прак­тике хозяйствования пока еще не получили должной, фундамсн-

талькой разработки.

Следует особо подчеркнуть, что в нашей стране на уровне народного хозяйства в управлении рисками имеется определен­ный опыт: промышленные комплексы, спецхозы в пригородах, мощное элеваторное хозяйство и т.д.

Однако, ввиду развала аграрной отрасли, конкретные ре­зультаты многих из перечисленных достижений, к сожалению, сведены на нет и требуют скорейшего восстановления с учетом требований современных условий функционирования предпри­нимательских структур. Кроме того, свободное предпринима­тельство в рыночных условиях хозяйствования предполагает ис­пользование принципиально новых подходов к управлению рис­ком в аграрной сфере экономики. И в этой связи возникает необ­ходимость в использовании и обобщении зарубежного опыта.

Справедливости ради, следует отметить, что лишь за по­следние 30 или 40 лет на Западе управление рисками развивалось как система понятий и дисциплин, целью которой является по­мощь в организации зашиты от негативных финансовых послед­ствий, непредвиденных событий или неблагоприятных обстоя­тельств.

Управление рисками² понятие очень широкое, охватываю­щее самые различные проблемы, связанные практически со всеми направлениями и аспектами управления.

’ В последнее время в научной литературе очень часто применяется понятие «риск - менеджмент»

Согласно определению Э.Л. Уткина» «риск-менеджмент представляет систему оценки, управления риском и финансовы­ми отношениями, возникающими в процессе бизнеса»(212, ст. 283).

По мнению И.Т. Балабанова, риск-менеджмент представля­ет собой систему управления риском и экономическими отноше­ниями, возникающими в процессе этого управления[27].

В научной литературе принято различать стратегию и так­тику риск-менеджмента(27,213].

Под стратегией риск-менеджмента понимают способы и методы использования средств для достижения поставленной це­ли.

Тактика риск - менеджмента - это конкретные методы и приемы управления для достижения поставленной цели в кон­кретных условиях. Основная задача тактики управления заключа­ется в том, чтобы выбрать наиболее оптимальные решения с по­мощью конструктивных приемов и методов управления.

Мы считаем, что управление риском должно осуществ­ляться в несколько этапов. В связи с этим была разработана схе­ма, отражающая поэтапный процесс управления риском (рис.7).

/. Определение целей и создание предпосылок. Данный этап предполагает установление общих целей и параметров, в преде­лах которых конкретный риск или группа рисков могут быть изу­чены и приняты решения по ним. Эти границы могут рассматри­ваться с точки зрения стратегических и организационных аспек­тов.

Стратегические аспекты - это прежде всего определение взаимоотношений между предприятием и окружающей его внешней средой, установление слабых и сильных сторон пред­приятия. В этой связи особенно важно установление тех критиче­

ских параметров в позиционировании организации во внешней среде, которые могут снизить или расширить возможности пред­приятия в случае наступления неблагоприятных или благоприят­ных событий.

Определение це­лей и создание

і предпосылок

Идентифициро­вание рисков

Анализ рисков ,4

►I

Проверка и обзор

Оценка рисков

Управление

рисками

Рис. 7. Основные этапы процесса управления риском

Организационные аспекты предполагают установление це­лей и задач для различных иерархических ступеней управления предприятием и распределение ответственности между ними за различные типы принятия решения. Основная идея такого рас­

пределения заключается в том, что решения, принятые по управ­лению тем или иным риском, в зависимости от типа, могли быть практически реализованы соответствующими структурными под­разделениями.

2. Идентифицирование рисков. На этом этапе необходимо определить список тех рисков, которым может быть подвержено предприятие, выявить, какие из них являются более важными, какие менее.

Следует отметить, что, учитывая многообразие и специфи­ку проявления различных видов рисков в сельском хозяйстве, его обширный характер, идентифицирование рисков, а тем более адекватное реагирование на них не всегда является простой зада­чей. Безусловно, существуют некоторые риски, которые являются редкими и необычными и поэтому трудными с точки зрения их выявления.

3. Анализ рисков. Анализ рисков состоит из двух этапов: определение возможностей наступления рисков с точки зрения их вероятностей; и оценка возможных последствий. Другими слова­ми, с точки зрения неформального анализа необходимо выявить, какие риски являются «маловероятными» и какие «весьма веро­ятными», а также оценить возможные последствия с точки зрения их уровня воздействия на предприятие в целом («несуществен­ные», «серьезные», «катастрофические» и т.д..). Основная задача такого рода неформального анализа заключается в том, чтобы от­

делить те риски, которые являются «низко-вероятными» и «не­существенными», от тех, которые являются «более вероятными» и «катастрофическими», и заниматься ими более подробно, все­сторонне, используя системный анализ.

Как правило, в литературе различают два способа опреде­ления вероятности: объективный и субъективный.

Вероятность считается объективной, если ее можно опре­делить с помощью математических методов или же путем стати­стических исследований, анализа накопленного опыта. Наиболее простой пример объективной вероятности: монета при подбрасы­вании ложится вверх «решкой» с вероятностью 0.5 (или 50%). Следует отметить, что вероятность будет определена объективно, если поступит достаточно информации для того, чтобы прогноз оказался статистически достоверным. Так, даже в нашем примере монета может лечь «решкой» 3, 4, 5, 6, 7 и т. д. раз из серии в 10 попыток. Чем больше будет количество подбрасываний, тем бо­лее достоверным будет результат - в 50 % случаев монета ляжет вверх «решкой».

Однако во многих случаях организации не располагают достаточным количеством информации для того, чтобы объек­тивно оценить вероятность, и это особенно актуально для пред­приятий, работающих в сфере АПК. В такой ситуации руководи­тель может отдать предпочтение тому или иному варианту, ис­пользуя суждения о возможности свершения альтернатив с той или иной субъективной вероятностью.

Наиболее полное представление о риске дает так называе­мая кривая распределения вероятностей. Распределение вероят­ностей может быть как нормальным, так и равномерным (рис. 8а,б).

А

Вероятность

Результат

Рис. 8а Норлгалъноераспределение вероятностей

А

--------------------------------------------------------------------------- ».

Результат

Рис. 86. Равномерное распределение вероятностей

4. Оценка рисков. Этап «оценка рисков» тесно связан и следует за анализом рисков. Здесь особое внимание обращается на те риски, к которым существующие методы управления рис­ком не подходят, и поэтому последующие мероприятия по управ­лению ими становятся необходимыми. В оценке приемлемости риска важное значение имеет определение уровня не принятия

риска. Очевидно, что данный уровень находится в обратной зави­симости от общей стоимости имущества предприятия. Затем ор­ганизация должна подсчитать, в какой степени она готова по­крыть финансовые расходы, связанные с уже определенными рисками, и если не готова, переходить к следующему этапу управления рисками.

5. Управление рисками. Оно включает в себя разработку мероприятий, направленных на снижение вероятности возможно­го риска, исключение или попытку его избежать, а также умень­шение серьезности риска в случае его наступления. Кроме того, необходимо заботиться о том, как покрыть финансовый ущерб от рисков, которые окажутся не контролируемыми на допустимом уровне. Для этого необходимо разработать меры с целью распре­деления финансовых потерь по времени так, чтобы смягчилось финансовое давление, под которым окажется организация в слу­чае появления серьезных убытков.

Эффективное управление риском включает предвидение и прогнозирование возможных трудностей и планирование меро­приятий, с целью уменьшения неблагоприятных последствий, а не просто реагирование на неблагоприятные события после того, как они уже произошли. Таким образом, на наш взгляд, два пер­вичных аспекта управления риском следующие:

1) предвидение и прогнозирование возможностей наступ­ления неблагоприятных условий хозяйствования и разработка мер, направленных на уменьшение вероятности проявления таких событий;

2) разработка мероприятий, направленных на снижение неблагоприятных последствий в случае, если они уже произошли.

При рассмотрении сельскохозяйственных предприятий с точки зрения теории систем нами выявлены несколько общих

подходов и к разработке мероприятий, реализация которых при­ведет к снижению воздействия риска на функционирование сель­ских предпринимательских структур.

1) Мероприятия, повышающие надежность системы, улу­чающие качественные характеристики системных пара­метров (например, капитальный ремонт техники, внесе­ние оптимальных доз удобрений, улучшение агротехни­ки, совершенствование севооборотов и др.).

2) Мероприятия, улучшающие реакцию системы на воз­действия внешней среды (изучение конъюнктуры рын­ка, использование новых информационных технологий, хеджирование и др.).

3) Мероприятия, позволяющие сменить параметры воздей­ствия внешней среды на систему (поиск новых рынков сбыта, форвардные и фьючерсные сделки и др.).

4) Мероприятия по изменению внутренней структуры сис­темы с целью ослабления давления внешней среды (ди­версификация, переработка продукции, кооперация и интеграция и др.).

6. Проверка и обзор. Очевидно, что раз план по управле­нию тем или иным риском был принят и осуществлен, то естест­венно он должен быть в процессе реализации проверен. Более то­го в связи с тем, что управление риском осуществляется в усло­виях неполной информации о возможных будущих последствиях принятого решения, то весьма вероятно, что мног ие аспекты при­нятой стратегии риск-менеджмента могут оказаться неудовлетво­рительными. Поэтому этап «проверка и обзор» обязателен и при­зван установить - как работает принятая стратегия и тактика риск-менеджмента, и в зависимости от этого (в случае необхо­димости) должны быть внесены соответствующие коррективы.

Предпринимательские структуры, функционирующие в аг­рарной сфере, сильно отличаются друг от друга, у них так-же разные человеческие и финансовые возможности. Поэтому важ­ной задачей является выявление тех общих аспектов управления риском, которые бы могли помочь сельским товаропроизводите­лям разрабатывать собственные стратегии управления риском, с учетом своих возможностей.

Для повышения эффективности принимаемых управленче­ских решений в условиях риска и неопределенности чрезвычайно важно понимание и использование научнообоснованных эконо­мико-математических методов и моделей.