1.3. Юридический аспект деятельности банка

Согласно ст. 3 этого Закона, основными целями деятельности Банка Узбекистана являются: защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

В законодательствах различных стран имеются существенные различия относительно юридического статуса коммерческих банков. Так, в Узбекистана в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» термин «коммерческий банк» вообще отсутствует. В ст. I данного Закона определяются три понятия: «кредитная организация», «банк» и «небанковская кредитная организация».

Кредитная организация — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка Узбекистана) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом.

Банк скорее торговое, посредническое нежели промышленное предприятие.

Схожесть банка с торговлей не случайна. Банк действительно как бы «покупает» ресурсы, «продает» их, функционирует в сфере перераспределения, содействует обмену товарами.

Он имеет своих «продавцов», хранилища, особый «товарный запас», его деятельность во многом зависит от оборачиваемости.

Торговое предприятие в свою очередь похоже на банк в том смысле, что оно может оказывать некоторые банковские услуги. Например, крупное торговое предприятие может как и банк выдавать значительные суммы денежного кредита. В свою очередь торговля может в большей степени работать не на своих, а заемных капиталах.

Наконец, также как в торговле, здесь зачастую имеет место встречное движение стоимости. Банк предоставляет свои услуги, стоимость его товара уходит от него, и одновременно от получателя его продукта приходит его эквивалентная оплата (например, комиссия за проведение расчетных операций, кассовых, консультационных и других услуг).

На этом сходство между банком и сферой торговли в основном заканчивается. Фундаментальное отличие банка от торгового предприятия заключено в основе банка. Под основой банка понимается его главное качество — кредитное дело; то, что в массе других видов деятельности исторически закрепилось за банком как основополагающее занятие в масштабах, потребовавших особой организации.

Торговое предприятие в свою очередь похоже на банк в том смысле, что оно может оказывать некоторые банковские услуги. Например, крупное торговое предприятие может как и банк выдавать значительные суммы денежного кредита. В свою очередь торговля может в большей степени работать не на своих, а заемных капиталах.

Наконец, также как в торговле, здесь зачастую имеет место встречное движение стоимости. Банк предоставляет свои услуги, стоимость его товара уходит от него, и одновременно от получателя его продукта приходит его эквивалентная оплата (например, комиссия за проведение расчетных операций, кассовых, консультационных и других услуг).

На этом сходство между банком и сферой торговли в основном заканчивается. Фундаментальное отличие банка от торгового предприятия заключено в основе банка. Под основой банка понимается его главное качество — кредитное дело; то, что в массе других видов деятельности исторически закрепилось за банком как основополагающее занятие в масштабах, потребовавших особой организации.

В этих условиях банк предстает перед нами не как торговое, а как особое, специфическое предприятие, ибо:

при торговле имеет место встречное движение стоимости, в то время как в кредите одностороннее ее движение (ссужаемая стоимость передается заемщику, который возвращает ссуду только по истечении определенного срока);

при торговле собственность на товар переходит от продавца к покупателю; в кредите этого не происходит (ссужаемая стоимость переходит к заемщику только во временное владение);

в торговой сделке продается то, что принадлежит владельцу, в кредите это происходит не всегда (например, банк в большей части передает то, что ему не принадлежит, он торгует чужими деньгами);

при торговле продавец получает от покупателя цену товара; при кредите кредитор получает не только сумму предоставленной ссуды, но и приращение в виде ссудного процента.

При всей условности понятие банка как предприятия (безотносительно того, имеет ли он сходства или отличия от промышленного предприятия) имеет право на существование, ибо в большей степени характеризует производительный характер его деятельности.

Под структурой банка понимается такое его устройство, которое дает ему возможность функционировать как специфическому предприятию (институту). В этом смысле устройство банка включает четыре обязательных блока, без которых он не может существовать и развиваться.[2]

Первый блок включает банковский капитал как специфический капитал, освободившийся от промышленного и торгового капитала, как капитал, существующий преимущественно в заемной форме, и находится только в движении.

Второй блок охватывает банковскую деятельность, отличающуюся от деятельности других предприятий и институтов характером своего продукта, ставшей главным его занятием (в отличие от других субъектов, которые могли выполнять лишь отдельные

банковские операции, не ставшие для них главным, основополагающим делом).

Третий блок состоит из особой группы людей, имеющих специфические знания в области банковского дела и управления банком.

Четвертый блок можно назвать производственным, ибо в него входит банковская техника, здания, сооружения, средства связи и коммуникации, внутренняя и внешняя информация, определенные виды производственных материалов.

С учетом анализа специфики банка, его основы и структуры банк можно определить как предприятие или денежно-кредитный институт, осуществляющий регулирование платежного оборота в наличной и безналичной формах.

Роль банковской системы в экономическом развитии Узбекистана ежегодно возрастает. Дальнейшее процветание республики невозможно представить без совершенствования банковской системы и финансовых институтов. Узбекистан становится заметным участником мирового экономического процесса, где на первый план выходит поиск верных стратегий и моделей развития банковской сферы для дальнейшей интеграции в мировое сообщество.

В настоящее время банковская система динамично развивается, растет спрос на различные виды банковских услуг, в том числе и розничные банковские услуги, и банки готовы предлагать такие продукты, которые востребованы населением и тем самым помогут поднять уровень жизни страны.

Современная банковская деятельность отличается значительной степенью зависимости коммерческого успеха банка от наличия безупречной репутации и широты распространения мнения о высоком качестве его работы. Данный фактор действует в финансовой сфере значительно сильнее, чем в других областях предпринимательства. Это связано, во-первых, с тем, что банковские услуги почти всегда затрагивают ключевые интересы клиентов и, во-вторых, играет роль и то, что большинство банковских продуктов – услуг не имеет физического воплощения. Продвижение на рынке финансовых услуг любого банковского продукта – это всегда продвижение вместе с продуктом и имиджа банка, его предлагающего.

В современных условиях стремительно растет значимость банковского бренда и, в частности, корпоративного стиля банка. Традиционное представление о банке только как о кредитном или расчетном институте уже не соответствует нынешнему состоянию структуры банков.

Современный банк представляет собой универсальный многофункциональный институт, выполняющий множество не только финансовых, но и консалтинговых, информационных, посреднических услуги других видов операций.

В настоящее время, требуется совершенствование инфраструктуры банковской системы на финансовом рынке, что наряду с широкой сетью филиалов и мини-банков, предполагает слияние и объединение банков с различными внебанковскими коммерческими институтами, оказывающими широкий круг разнообразных услуг, таких как лизинговых, консалтинговых, страховых, посреднических и других. Объединение возможностей банков и вне банковских участников рынка создает условия для успешного расширения существующих видов услуг, оказываемых населению, и приводит к созданию таких финансовых центров, как финансовый супермаркет.

В мировой практике создание и функционирование финансовых супермаркетов обычно начинается с объединения коммерческих банков и страховых компаний. Такая структура особенно широко распространена в Западной и Центральной Европе. Слияние банковского и страхового бизнеса позволяет внедрить инновационные розничные продукты. Самой распространенной формой такого сотрудничества является продажа страховых полисов через банки.[3]

Современное состояние инфраструктуры банковской системы в республике также представлено созданием Единого общереспубликанского процессингового центра при Ассоциации банков Узбекистана, в рамках которого функционирует межбанковская платежная система безналичных расчетов по сумовым пластиковым карточкам “Uzkart”, объединяющая платежные системы 20 коммерческих банков Узбекистана.

В современных условиях развития банковской системы Узбекистана созданы важнейшие предпосылки развития розничного банковского бизнеса, в связи с чем при Международном бизнес центре был открыт Центр банковских услуг, в котором оказываются все виды банковских услуг, среди которых потребительские кредиты для населения, международные денежные перевозы, открытие и введение сберегательных счетов индивидуальных вкладчиков, выпуск и обслуживание пластиковых карт, прием коммунальных платежей, SMS-Banking и другие банковские операции на уровне международных стандартов.[4]

Создание и функционирование Call-центров при банках республики дают возможность квалифицированно консультировать клиентов о действующих банковских услугах и условиях их предоставления.

Широкая сеть коммерческих банков, их филиалов и мини-банков, функционирующих в республике, усиливают конкуренцию между банками страны, повышают спрос на банковские услуги и тем самым обуславливают необходимость увеличения перспективного направления деятельности банковской системы – развития розничного сегмента сберегательных сертификатов и банковских векселей; в роли инвесторов, приобретающих ценные бумаги других хозяйствующих субъектов и государства; в роли инвестиционных институтов, осуществляющих посреднические операции с ценными бумагами, оказывающих консультационные, депозитарные услуги своим клиентам, услуги по управлению ценными бумагами и денежными средствами, переданными им для инвестиций в ценные бумаги, и т.д. В то же время коммерческие банки являются элементом общей инфраструктуры фондового рынка, и в этом качестве их роль огромна, хотя бы потому, что практически каждый участник рынка ценных бумаг не может обойтись без услуг банка, поскольку открывает там расчетные и другие счета, хранит на них денежные средства, используемые, в том числе, и для осуществления операций с ценными бумагами. Центральный банк как участник фондового рынка также является важной составляющей частью регулятивной системы фондового рынка, так как отвечает за выпуск, обращение, погашение депозитных и сберегательных сертификатов и банковских векселей. Кроме того, Центральный банк с помощью операций на открытом рынке с ценными бумагами осуществляет денежно-кредитное регулирование экономики страны.

Радикальное экономическое реформирование в республике потребовало создания практически заново всех кредитно-банковских структур, обеспечивающих функционирование экономики в условиях рыночных отношений. С обретением независимости в стране создается двухуровневая банковская система.

На верхнем уровне находится Центральный Банк Республики Узбекистан, который располагает необходимыми рычагами управления кредитом и денежным обращением.

Второй уровень банковских структур составляют коммерческие банки.

Центральный Банк (ЦБ) - является юридическим лицом и находится в исключительной собственности государства. Центральный Банк - экономически самостоятельное учреждение, осуществляющее свои расходы за счет собственных доходов. Его статус, задачи и функции определяются Конституцией Республики Узбекистан, Законом «О Центральном Банке Республики Узбекистан» и другими законодательными актами. ЦБ возглавляет банковскую систему республики.[5]

Главной целью деятельности Центрального Банка является проведение такой денежно-кредитной политики, которая обеспечила бы стабильный рост экономики республики и сокращение инфляции. Стимулирование инвестиций в реальный сектор экономики, содействие проведению структурных реформ -задача, которую Центральный Банк с первых дней независимости поставил в качестве одной из главных в своей деятельности.

Основными задачами, поставленными Законом о Центральном Банке Республики Узбекистан являются:

Формирование, принятие и реализация монетарной политики и политики в области валютного регулирования.

Организация и обеспечение эффективной системы расчетов в республике.

Регулирование банковской деятельности и надзор за банками.

Организация, совместно с Министерством финансов, кассового исполнения государственного бюджета.

В соответствии с поставленными задачами Центральный Банк определяет основные направления монетарной политики, которые включают:

процессы регулирования границ денежной массы, находящейся в обращении;

аккумулирует и хранит обязательные резервы других кредитных учреждений;

определяет уровень процентных ставок по своим учетным и кредитным операциям;

осуществляет кредитование коммерческих банков;

организует расчеты между банками;

обслуживает государственный долг.

ЦБ является эмиссионным центром, монополизируя выпуск (эмиссию) денежных запасов в обращении в виде банкнот и монет в качестве платежных средств на территории республики.

ЦБ выдает разрешение (лицензию) на открытие коммерческих банков, определяет и устанавливает экономические нормативы их деятельности.

Второй эшелон банковской системы составляют коммерческие банки (КБ) - кредитные учреждения, которые производят кредитные, фондовые и посреднические операции, осуществляют расчеты и организуют платежный оборот в масштабе всего народного хозяйства. КБ самостоятельны в осуществлении своей деятельности, свободны в проведении политики формирования ресурсов, в проведении кредитной политики в пределах своих ресурсов.

Проведенные реформы позволили усовершенствовать методы и подходы в управлении коммерческих банков, что значительно повысило эффективность их работы. Также для усиления роли акционеров и Совета в управлении банком внедрена система корпоративного управления.

Образованные в ранний период независимости республики специализированные коммерческие банки, такие, как "Пахтабанк", Галлабанк", банк "Асака" и "Алокабанк", были переведены в категорию универсальных, что предоставило дополнительные возможности для эффективного обслуживания клиентов во всех секторах экономики, предоставляя им широкий спектр банковских услуг.

Дальнейшая либерализация деятельности коммерческих банков и повышение их самостоятельности при разработке стратегии и политик, а также в принятии ответственных решений, влияющих на финансовое состояние банка, обусловили отмену ряда нормативных документов и предписаний Центрального банка.

Если ранее существовали ограничения на проведение коммерческими

банками кредитных операций, то сейчас каждый банк осуществляет их в соответствии со своей кредитной политикой, которая ежегодно пересматривается.

Следует отметить, что Узбекистан одним из первых среди стран СНГ принял в 2002 году Закон "О гарантировании защиты вкладов граждан в банках", в соответствии с которым был образован Фонд гарантирования вкладов граждан в банках. Его членами являются все банки, осуществляющие свою деятельность на территории республики.

Внедрение такого механизма гарантирует надежную защиту средств населения. В результате этого укрепилась ресурсная база коммерческих банков путем привлечения в различные виды депозитов свободных денежных средств населения и частных предпринимателей.

В настоящее время коммерческими банками республики внедрено более 146 видов вкладов в национальной валюте и 50 - в иностранной валюте. Совокупный капитал коммерческих банков по сравнении с 2007 годом увеличился на 40 процентов, что составил более 2 трлн. 104 млрд. сумов. По итогам I квартала 2009 года совокупный капитал коммерческих банков по сравнении с аналогичным периодом 2008 года увеличился на 46,3 процентов, что составляет более 2 трлн. 268 млрд. сумов. [6].

Успешность проводимых экономических реформ во многом связана с совершенствованием банковско-финансовой системы. На международный уровень вышли такие банки, как Национальный банк внешнеэкономической деятельности РУ, банк "Асака", "Пахтабанк", Галлабанк", "Узпром-стройбанк" и "Хамкорбанк"