Надзор за деятельностью банков

Краткое содержание параграфа. Банковский надзор прел- ставляет собой регулирование и контроль за операциями коммерческого банка со стороны Центрального банка Российской Федерации.

Регулятивная сторона банковского надзора обычне имеет общебанковский характер, я его контрольная сторона огне сится к деятельности конкретного банка, т. е. более индивидуальна.

Основными целями банковского надзора являются:

• регулирующая, т. е. надзор за соблюдением нормативной базы,
• нормативная, т. е. установление обязательных денежных нормативов, которых должен придерживаться банк в своей деятельности;
• защитная, т. е. надзор за соблюдением интересов клиентов банка прежде всего как его вкладчиков денежных средств.

Основные нормативы, которые устанавливает Центральный банк страны к коммерческому банку, включают: требования к капталу банка; ограничения размеров кредитования; ограни чения банковских рисков; требования по формированию банковских резервов и гарантий.

Банковский надзор это сфера регулирования и контроля за банковской деятельностью прежде всего со стороны Центрального банка страны

Банковская деятельность — разновидность коммерческой, или рыночной, деятельности, а потому находится как под общерыночным регулированием со стороны государства, так и имеет свое специфическое регулирование в виде регулирования прежде всего со стороны Центральної о банка страны. Эта специфическая сторона регулирования банковской деятельности со стороны Центрального банка и составляет основу того, что принято называть банковским надзором, или регулированием и контролированием деятельности современных банков (включая и небанковские кредитные учреждения)

Основные цели банковского надзора

Банковский надзор имеет две условные группы предметов надзора:

• банковская (кредитная система) в целом;
• отдельное банковское (кредитное) учреждение.
  Перечисленные предметы банковского надзора, с одной стороны, неразрывно связаны между собой, с другой — относительно, т. е. до извест ной степени, обособлены друг от друга.

Основные цели банковского надзора, как надзора за состоя нисм банковской (кредитной) системы в целом, или общесистемные цели, включают (рис. 8.3):

• регулирующую — обеспечение условий для бесперебойного выполнения банковской системой своих общерынсчных целей и задач, связанных прежде всего с хранением временно свободных денежных средств всех участников рынка и удовлетворением их потребностей в заемных средствах. Эчи условия включают:

• надзор за состоянием необходимой законодательной базы банковской деятельности, ее постоянное совершенствование, контроль за ее соблюдением;
• надзор за функционированием банковской системы страны в целом;
• отслеживание необходимого баланса интересов насиона- льных и иностранных банковских учреждений на внутреннем рынке страны;

• нормативную — выработку общих требований к деятельности банков и систематический контроль за их соблюдением. Необходимость общих, а потому и равных условий функционирования банков вытекает из задачи обеспечения конкуренции на кредитном рынке. Все банки должны находиться в юридически равных условиях и при привлечении депозитов и при предоставлении кредитов участникам рынка. В противном случае банковский рынок может быть монополизирован, а стимулы для его разви гия, адекватные меняющимся рыночным условиям, могут быть утрачены;
• защитную — надзор за соблюдение интересов участников рынка как клиентов банковской (кредитной) системы.

К основным группам клиентов банков относятся его вкладчики и инвесторы, купившие долговые ценные бумаги банка. Защита интересов клиентов банков необходима потому, что они далеко не во всех случаях могут правильно оценивать надежность банка е силу отсутствия необходимой для этого открытой информации о работе банков, а главное - в силу отсутствия необходимого профессионализма (уровн? знаний) для такого рода комплексной опенки.

Основные цели банковского надзора как надзора за состоянием дел отдельного банка, или специфические его цели, включают (рис. 8.4):

• контрольную — контроль за соблюдением каждым банком нормативных требований Центрального банка страны, а также рыночного законодательства в целом;
• поддерживающую — это оказание помощи конкретному банку в необходимых случаях со стороны Центральною банка в различных формах (помощь кадрами, методическими разработками, финансовая помощь);
• оздоровительную — это назначение в установленных случаях Центральным банком (или иным уполномоченным на то органом государственной власти) временного управляющего в целях возвращения экономической деятельности банка к нормальному состоянию, при котором клиенты (кредиторы) банка могут не опасаться за вложенные в банк средства
• запретительную — это прекращение коммерческой деятельности конкретного банка в силу нарушения им установленных требований Центрального банка при одновременном обеспечении максимально возможной компенсации потерь клиентов (кредиторов) банка.

Требования банковского надзора

Требования банковского надзора включают количественные и качественные границы осуществления банковской деятельности, которые устанавливаются Центральным банком и постоянно контролируются им на предмет исполнения

Количественные границы представляют собой расчетные показатели, которые должен соблюдать банк при его учреждении и в процессе функционирования.

Качественные границы представляют собой границы, связанные с юридическими правами или их отсутствием у банка иль у других участников рынка в отношении банка, имеющие отношение обычно к характеру его рыночной деятельности.

Качественные границы банковской деятельности могут включать:

• право или его отсутствие на ведение операций на других рынках, кроме кредитного, например, на осуществление валютных операций, операций на рынке пенных бумаг, на рынке страхования и др.
  Сюда же относятся и ограничения, которые могут касаться и самого кредитного рынка — запрещение выдачи какого-то вида рыночных кредитов;
• право или его отсутствие на заключение сделок с определенными видами рыночных активов, например, с высокорисковыми рыночными инструментами (акциями, производными инструментами), с недвижимостью и др.;
• ограничения на владение уставным капиталом банка со стороны каких-то участников рынка, или распределения уставного капитала между ними.

Количественные границы банковской деятельность обычно представляют собой экономические нормативы, несоблюдение которых может вести к отзыву у банка лицензии (разрешения) на право заниматься банковской деятельностью, что означает прекращение его существования в качестве банка на рынке.

Важнейшие количественные норма гивы, устанавливаемые Центральным банком по отношению к коммерческим банкам, разделяются на следующие группы:

• требования к капиталу банка:

— уставному капиталу банка, например минимальный размер, соотношение денежных и нележных взносов в уставный капитал;

функционирующему капиталу, например, соотношение между капиталом и привлеченными средствами населения, капиталом и размером выданных кредитов и др.;

• ограничения размеров кредитования:

• по размерам единичного кредита;
• по размерам кредитования сфер предпринимательства;
• по размерам кредитования отдельных участников рынка.

• ограничения банковских рисков в целом v пс отдельным видам рисков;
• требования по гарантиям и оіраничения по гарантийным обя зате л ьства м.

К основным полномочиям органов банковского надзора относятся:

• требования предоставления надзорному органу всех нормативных документов, обеспечивающих функционирование банка: уставные документы, внутренние правила и положения, приказы и распоряжения управляющих органов;
• требования предоставления надзорному органу расчетов всех количественных показателей, характеризующих работу банка в предписываемых ему количественных границах;
• требования предоставления надзорному органу документов, подтверждающих законность средств, с которыми оперирует байк;
• возможность наложения штрафов за соответствующие нарушения в банковской деятельности, в необходимых случаях — обращения в судебные органы по вопросу о прекращении функционирования юридического лица в качестве банковской организации:
• возможность принятия других мер адекватного характера в случае выявления каких то нарушений: временные запре- ты, временные (повышенные) нормативы, взыскание неправомерно полученных денежных средств и т. п.

В целом права органов банковского (кредитного) надзора должны быть достаточными для того, чтобы осуществлять эффективное регулирование и контроль за всей банковской (кредитной) деятельностью с целью обеспечения стабильного функционирования банковской системы страны и сохранения высокого уровня доверия к ней со стороны всех ее пользователей.