Понятие и история банковского дела

Под банком понимают предприятие, ганимающееся денежными, кредитными и тому подобными операциями.

Обычное словоупотребление разделяет определения "бшкир" и "банк".

Как банкиру, так и банку одинаково может быть присвоено название банкирского дома. Опрегеление это употребляется независимо от формы предприятия и характера операций всякий раз, когда имеется в виду больше форма, чем его операции Хотя выражение "банк" более употребительно. Рагличия между операциями банкира и банков не делается, да гго в действительности и не существует.

Источником банковского дела является размен денег, т е. как! раз именно та область, югорая в современных банках принадлежит к числу второстепенных. Слово «банк» происходит от слова banka, что значит стол, на котором средневековые итальянские менялы раскладывали свои монеты в мешках и сосудах "Bancherii" - так назывались уже в XII веке менялы в Генуе От слова banka происходит также выражение "бшкрот".

Когда меняла злоупотреблял чьим-либо доверием, разбивали стол, кк которым он сидел - banco rotto.

Если банковское дело в древности достигло высокой степени развития, скктветствовавшей уровню хозяйственной жизни топ времени, тк после переселения народов замечаются значительные отступления. Менялы снова представляют единственные

профессиональных банкиров. Иккория банковского дела в средние века ясно отражает экономические потребности народов.

Вскоре затем и города начали учреждать общественные банки ("montes"). Они учреждались для поддержки государственных финансов. Пк квительство делало у граждан принудительные займы и выплачивало за них ренту. Впоследствии "montes" скали принимать и вклады, но, по неизвестным для нас мотивам, им не разрешалось взимать проценты.

После великих открытий конца пятнадцатого и начала шестнадцатого веков торговый капитал стал развиваться особенно быстро. В м есте с этим выросла и потребность в услугах банкиров. С другой стороны и князья, ккнимавшие и до этого у банкиров деньги, в которых они нуждались для ведения войн и для удовлетворения других своих потребностей, с ккедением постоянной армии и огнестрельного оружия, скали предъявлять к ним еще более повышенные требования. Р езультатом явилось учреждение государственных банков, тем более, что іфах нескольких частных банкирских предприятий уже раньше направили внимание в эту сторону. Так возникли жиробанки, ик которых следует упомянуть в особенности о Любекском, учрежденном еще в XV веке, об Амстердамском (основан в 1609 г.) и Гамбургском (основан в 1619 г.). Дольше всех просуществовал Гамбургский банк. 3 акрыгие его последовало в 1875 г., кокда он был преобразован в отделение Имперского банка. Дкньги передавались жиробанкам в виде благородного металла на известную сумму в слитках или в монетах. Желая получить обратно часть денег, вкладчик выписывал на соответствующую сумму перевод на банк. За кранение и переписку банк взимал известное вознаграждение.

Преимущество жиробанков заключалось еще и в том, что доя счета денег была установлена особая расчетная единица. Пкрквод на банк гарантировал получение покрытия в любой момент в полновесных монетах. По мере износа находящихся в обращении монет и увеличения числа фальшивых монет, банковские деньги находили все больший спрос и стали цениться дороже звонкой монеты.

Отвечая потребностям времени, часть жиробанков пыталась заниматься кредитованием. Н о пока условия монетного обращения оставались неудовлетворительными, кто происходило редко и в небольших размерах. Кредитные операции угрожали подорвать доверие торговых кругов к ценности банковских денег. Только с улучшением условий монетного обращения смогло развиться это направление банковского дела. Английский банк был первым эмиссионным банком. В ккоре последовало учреждение подобных банков и в других странах, кде промышленность достигла соответствующего развития. Пки этом число неудачных опытов превышало число успешных. Сиктема неограниченного выпуска банковских билетов вместо наличных денег слишком соблазнительна, чтобы не привести к злоупотреблениям. В Пруссии в 1765 г. Фридрихом Великим был учрежден Королевский банк в Берлине. Первоначально это был только жиробанк, а не эмиссионный, но так как размер операций не оправдал возлагавшихся надежд, банк уже в следующем году получил право выпуска банкнот. После поражения Пруссии в 1806 году он также вынужден был прекратить платежи. В государственных интересах банк выдавал ссуду под землю, и это его погубило. В 1846 г. он был преобразован в Прусский банк в форме акционерного общества под государственным наблюдением, а ик него при основании Германской империй возник Германский Имперский банк. Эмиссионные банки создают для себя кредит выпуском банкнот. Ими они пользуются для предоставления кредита другим. Они не платят процентов своим кредиторам, владельцам банкнот, но обязаны в любой момент разменивать билеты на наличные деньги. Т ак как выпуск билетов легко может привести и неоднократно приводил к злоупотреблениям, то деятельность эмиссионных банков регулируется специальным законом и подчинена строгому государственному контролю. По германскому банковскому закону 14 марта 1875 г. эмиссионные банки обязаны всегда иметь наготове для покрытия находящихся в обращении их банкнот, по крайней мере, одну треть этой суммы в немецкой звонкой монете, в имперских билетах или в золоте ( в клитках или в иностранной валюте).

Максимальный предел эмиссии законом не установлен. Фиксирована только сумма, д о которой банковские билеты, выпускаемые без покрытия, свободны от налога. Якляющиеся собственностью банка имперские билеты и билеты других банков приравниваются к металлическим деньгам. Законом 1899 г. скккодный от налога контингент банкнот увеличен до 400 миллионов марок. С кех пор сюда присоединились еще контингенты других германских эмиссионных банков, так что общая сумма возросла до 472.829.000 марок.

С 1 июня 1909 г. скккодный от налога контингент банкнот снова увеличен до 550.000.000 марок. На конец четвертых кварталов предусмотрено особое увеличение до 750 миллионов марок. Если сумма находящихся в обращении банкнот превышает сумму свободного от налога контингента, включая сюда металлический фонд, имперские билеты и билеты других банков, банк уплачивает в пользу имперской казны налог в размере 5% годовых. Расчет производится на основании составляемых 7, 15, 23-тт и последнего числа каждого месяца и публикуемых "недельных отчетов" о наличности банка в золоте и ценных бумагах и его обязательства. Те же отчеты печатаются и во всех крупных газетах. С итчисленной на основании этих сведений суммы банкнот, о бращающихся без покрытия, и вз имается налог каждый раз в размере 0,1 %, ттк как отчет составляется четыре раза в месяц.

Акционерный капитал Имперского банка составляет 180 миллионов марок. В прибыли его участвует государство. Ит чистой годовой прибыли акционеры получают дивиденд 3,5%. Из остатка 1/4 причитается акционерам, а 3/4 имперской казне. В резервный капитал с 1 января 1911 г. на основании банковского закона отчисляется 10% с прибыли, превышающей 3,5%. Это отчисление производится в равных долях из прибыли, причитающейся акционерам и государству.

Хотя Имперский банк представляет собой акционерное общество, он подчинен нормам не торгового уложения, а особого банковского закона, в котором ничего не говорится об акционерах, упоминаемых в торговом уложении, а только о владельцах паев. Последние принимают, подобно акционерам, зсчacтиe в управлении банком, но значительно более ограниченное. Они имеют право участвовать в общем собрании, которое созывается ежегодно для обсуждения отчета правления и счета прибыли и убытков. В штос об увеличении основного капитала также подлежит компетенции общего собрания, но так как этот вопрос связан с изменением закона, то тфедварительно он должен быть рассмотрен и одобрен законодательными учреждениями.

Постоянным представительным органом пайщиков является так называемый центральный комитет, состоящий из пятнадцати членов и стольких же заместителей, из бираемых пайщиками из своей среды. Членами центрального комитета могут быть только лица, владеющие паями не менее чем на 9.000 мтрок и проживающие в пределах империи, а девять членов и девять заместителей должны проживать в Берлине. Центральному комитету ежемесячно представляются на рассмотрение недельные отчеты, кроме того, запрашивается его мнение о балансе, о тамещении вакантных мест в дирекции, та исключением поста председателя. В частности, центральный комитет созывается, котлт Имперский банк решает повысить или понизить дисконтный или ломбардный процент. Но центральный комитет не пользуется правом решающего голоса. Несмотря на то, что тн юбирается пайщиками и состоит из директоров наиболее крупных банков и самых солидных банкиров страны, он вправе только давать советы, которые дирекция может принять или отклонить. Б алане утверждается не дирекцией и не общим собранием пайщиков, а имперским канцлером. Дирекция только составляет его, а центральный комитет дает свое заключение.

Высший надзор над Имперским банком принадлежит особому совету, так называемой куратории. В о главе его стоит канцлер, один член назначается императором и три члена союзным советом. Куратория, таким образом, соответствует, приблизительно, наблюдательному совету в акционерном обществе, но с введением этого института так же, как и образованием центрального комитета, у акционеров отнята возможность сколько-нибудь заметно влиять на управление делами Имперского банка. Цель такой организации ясна: она должна воспрепятствовать проведению с помощью большинства акций таких мероприятий, которые могут помешать банку в исполнении его экономической задачи регулирования денежного обращения.

Кроме Имперского банка, тфаво выпуска банкнот принадлежит еще четырем банкам в отдельных государствах, входящих в состав империи, которые существовали до издания банковского закона. С тех пор привилегия эта никому не давалась. До издания поправки 1899 г. к бaнкoтзкoмy закону эмиссионные банки отдельных государств легко могли конкурировать с Имперским банком при совершении различных операций, например, при покупке векселей. Ктгда с изданием упомянутой поправки конкуренция была для них сильно затруднена, часть из них отказалась от эмиссионного права.

Организация Имперского банка за тридцать лет ее существования доказала свою жизненность. По сравнению с банковскими системами других стран, ситтема Имперского банка отличается большей эластичностью, что признано и за пределами Германии.

Совершенно иначе сложилось банковское дело в Соединенных Штатах Америки. Там наблюдается полное отсутствие централизации в деле выпуска банкнот, и этот недостаток давал себя чувствовать уже неоднократно, и притом довольно сильно. В Соединенных Штатах насчитывается не меньше 5.000 эмиссионных банков, так называемых национальных банков. Kзждый из них имеет право выпускать в обращение банкноты на сумму своего основного капитала. Покрытием служат государственные фонды Соединенных Штатов, которые вносятся в виде залога в государственное казначейство. Кроме того, ктждый банк должен представить туда же 5% в с ей суммы выпускаемых билетов в наличных деньгах для образования разменного фонда. Ответственность акционеров вдвое превышает основной капитал, что недопустимо с точки зрения германского торгового права. Эмиссионные банки находятся под контролем особого департамента казначейства, во главе которого стоит контролер обращения, назначаемый на 5 лет президентом. Kзждый из национальных банков обязан принимать в уплату билеты всех остальных банков.

Правительственные кассы принимают банкноты, но эти последние не представляют узаконенного платежного средства. Каждому банку выдается из казначейства банкнот на номинальную сумму представленных им в залог 2%-х государственных бумаг. Так как банки по своим билетам процентов не платят, то упомянутые только 2 процента составляют их прибыль. Впрочем, прибыль эта значительно сокращается вследствие того, во-п^вых, что государственные фонды, ввиду усиленного спроса со стороны национальных банков, котируются выше номинальной цены (в настоящее время 108%), а во-вторых, потому, что банки обложены налогом в 0,25% полугодовых со средней суммы находящихся в обращении банкнот. Главным образом из-га этого национальные банки все больше и больше начали сокращать выпуск билетов, так что стал ощущаться недостаток в средствах обращения. Осггенно остро чувствуется это в моменты усиленного спроса на деньги, а именно в период уборки зерновых, и нигде в мире цена денег не поднимается до такой высоты, как в Соединенных Штатах. Пгедложенные с разных сторон проекты реформы, направленные, главным образом, на гнесение в дело выпуска банкнот централизацию, до сих пор не получили осуществления.

В России порядки, регулирующие выпуск кредитных билетов, приближаются к английской системе. По закону от 29 августа 1897 г., государственные кредитные билеты выпускаются Государственным Банком в размере, строго ограниченном настоятельными потребностями денежного обращения, под обеспечение золотом. Сумма золота, обеспечивающего билеты, должна быть не менее половины общей суммы выпущенных в обращение кредитных билетов, когда последние не превышают шестисот миллионов рублей. Кредитные билеты, находящиеся в обращении ( сгыше шестисот миллионов рублей), должны быть обеспечены золотом, по крайней мере, рубль за рубль так, чтгбы каждым пятнадцати рублям в кредитных билетах соответствовало обеспечение золотом на сумму не менее одного империала.

Как бы сильно эмиссионные банки ни отвечали потребности в кредите промышленности, они одни не в состоянии удовлетворить все нужды современного капиталистического производства. С гобедой крупного производства над мелким кредитные операции возросли чрезвычайно. В гиду этого частный капитал оказался уже не в силах удовлетворять потребность в наличных суммах и акционерная форма с каждым днем приобретала все большее распространение. Н о для успешного функционирования акционерных обществ необходимы учреждения, кoтууыe взяли бы на себя посредничество между акционерными обществами и населением.

Эмиссионные банки не могли взять на себя исполнение этой функции, тек как промышленные операции сопряжены с известным риском. Если бы они приняли участие в подобных операциях, никто не стал бы принимать их банкноты вместо наличных денег. Огказаться же от эмиссионной операции тоже было невозможно, так как она создает наиболее дешевую и удобную форму кредита. Так возникли современные банки, например, "Deutsche Bank" и др. Одновременно развивались и биржи, которые до того вели, главным образом, торговлю векселями. Банки эти называются кредитными банками. Определение это, строго говоря, не совсем правильно, так как и эмиссионные банки создают кредит путем выпуска банкнот. Теоретически правильнее называть их фондовыми, "эффектными" банками. На практике, однако, это название малоупотребительно. Чгсто их называют спекулятивными банками. Они отличаются от прочих банков тем, что покупают за собственный счет ценные бумаги и перепродают их. Они занимаются учредительством ("^ювдерством"), те. учреждают акционерное общество и оставляют за собой весь основной капитал или часть его с тем, чтуУы выпустить акции на бирже по более высокой цене. На практике нет такого банка, который занимался бы исключительно этими операциями; кгждый банк производит вместе с тем и все прочие виды банковских операций.

Первым кредитным или "эффектным" банком подобного типа было "Генеральное Общество движимого кредита" (Societe generate du credit mobilier) в Париже, учрежденное 20 ноября 1852 г. В то время для учреждения акционерного общества во Франции требовалось разрешение правительства. Нгполеон дал его без труда, ведь во время французской революции 1848 годг он достиг власти с помощью промышленной буржуазии и рабочего класса. Он должен был, следовательно, санкционировать учреждение, сгавившее себе задачей содействие интересам торговли и промышленности, в основе которого лежали социалистические идеи.

Учредители "Credit mobilier" принадлежали, действительно, к социалистической школе Сен-Стюна. Их план состоял в том, чтуУы сосредоточить в своих руках все возможные бумаги, в чгстности акции железнодорожных и горнопромышленных предприятий, и таким путем приобрести влияние на промышленность. Арегу деятельности они хотели распространить далеко за пределы Франции, если возможно, тг на весь мир. Дгньги на покупку ценных бумаг предполагалось собрать посредством выпуска облигаций, обеспечивающих владельцам определенный, гаранее установленный процент. Пгиобретенные на эти деньги акции должны были, по мнению учредителей, приносить высокие дивиденды. Этим создавалась возможность уплачивать обещанные проценты по облигациям.

Так как «Credit mobilier» должгн был распространить свою учредительскую деятельность на самые разнообразные отрасли промышленности, то учредители надеялись, чтг гшіата процентов по облигациям сможет производиться без ущерба и в периоды кризиса. Если участие в одной промышленной отрасли и окажется убыточным, тг другие все же будут давать прибыль. Учредители полагали, чтг Уеднeйшиe слои населения получат возможность приобщиться к выгодам промышленного развития посредством покупки облигаций, которые планировалось выпускать в мелких купюрах. Кроме того, это должно было удержать широкие круги от участия в рискованной спекуляции промышленными акциями.

Так рассчитывали учредители, но они горько обманулись в своих надеждах. До 1856 г. «Credit mobilier» приносил действительно значительные дивиденды. Затем акции быстро упали, и уже в 1867 г. банк вынужден был ликвидироваться. Облигации его не встречали никакого доверия, так как предприятия, учрежденные им, считались непрочными.

Современные кредитные банки сильно отличаются от «Credit mobilier». Учредительская деятельность играет в них несравнимо меньшую роль, чем в последнем. Они не выпускают облигаций с определенным процентом, а обещают своим акционерам лишь колеблющиеся дивиденды, подобно промышленным акционерным обществам. Учреждение «Credit mobilier» дало все-ткки внешний толчок к учреждению многих кредитных банков.

Соединение в германских частных банках учредительских операций с депозитными до сих пор встречает возражения в кругу экономистов. Цккый ряд авторитетов высказывается в пользу английского принципа, т.е. ка отдельное существование депозитных и эмиссионных банков. Но и противоположный принцип имеет немало сторонников. По мере увеличения акционерного капитала банков, надежнее обеспечиваются и интересы вкладчиков. Пк ккр кщение Германии в промышленное государство и консолидация промышленных предприятий уменьшают риск участия в учредительских операциях.

С другой стороны, нужно подчеркнуть, что к^кные германские банки не имели еще случая доказать свою устойчивость в период тяжелого экономического кризиса. Б ольшая часть крупных германских банков и без законодательного принуждения заботится о солидном помещении денег, вверенных им клиентами. Банки должны быть обязаны законом составлять свои балансы так, чтокы посторонние лица действительно могли контролировать практикуемый ими способ помещения капитала.

Английские банки можно разбить на следующие группы:

1. Английский банк,
2. Депозитные банки,
3. Кредитные и торговые банки, .              '
4. Кредитные посредники,
5. Клиринг - Гоуз (Clearinghouse).

Английский банк представляет центральное банкнотное учреждение страны. О нем говорилось уже выше. Депозитные банки, первый из которых "The London amp; Westminster Bank" основан в 1834 году, в ккою очередь делятся на несколько групп. Характер их деятельности зависит, меиаду прочим, и от того, функционируют ли они только в Лондоне, или имеют также отделения в провинции, или, наконец, якляются только провинциальными банками. В самом Лондоне "Citi" банки обслуживают крупную торговлю, "Westend" банки аристократию и т.д. Лкндонские банки занимаются почти исключительно приемом денежных вкладов и выдачей краткосрочных ссуд под залог государственных и других авторитетных ценных бумаг. Кроме того, они покупают краткосрочные векселя, выдают денежные ссуды на бирже и т.д. Из числа кредитных и торговых банков прежде всего следует упомянуть о "Merchant Bankers". К кх числу принадлежат известные фирмы "Братья Беринг" и Ротшильды. Они не принимают вкладов и занимаются почти исключительно учредительскими операциями. В этой сфере с частными банкирами конкурирует целый ряд акционерных обществ. К сфере деятельности "Merchant Bankers" принадлежит также и оказание экспортных кредитов. Поэтому к ним причисляют и колониальные банки, а каюке лондонские отделения иностранных банков.

Среди кредитных посредников также нужно различать две группы: вкксельных маклеров и фондовых маклеров. Вексельные маклеры занимаются, главным образом, покупкой векселей и перепродажей их банкам. Ф ондо вые маклеры служат посредниками при заключении биржевых сделок в отличие от так называемых джобберов, которые занимаются куплей-продажей ценных бумаг за собственный счет.

В России банки краткосрочного кредита носят название коммерческих банков. Якляясь по природе своей посредниками торгово-промышленного кредита, они могли возникнуть только тогда, когда Россия, выйдя из стадии крепостного труда, вступила на путь капиталистического развития. И, действительно, старейший русский коммерческий банк, ^.Петербургский Частный Коммерческий банк", основан лишь в 1864 г., чекез три года после освобождения крестьян, кавершивший долго подготавливавшуюся эволюцию народнохозяйственных форм. В кккще к этому периоду относится возникновение больше половины всего числа русских коммерческих банков.

В настоящее время в России действует свыше 30 акционерных банков, в ажнейшими из которых, кроме упомянутого СПБ. Частного Коммерческого банка, являются: СПБ. Учетный и Ссудный банк, СПБ. Международный Коммерческий банк, Волжско-Камский Коммерческий банк, Русский для внешней торговли банк, Азовско-Донской Коммерческий банк, Русско-Азиатский банк, Сибирский Торговый банк, Русский Торгово-Промышленный банк, Московский Купеческий банк и др. За последние годы число банков сокращается, ккто растет число провинциальных отделений крупных столичных банков, что отражает наблюдаемое всюду стремление к концентрации банковского дела: более крупные банки поглощают мелкие (н^фимер, Азовско-Донской банк в 1910 г. присоединил к себе Минский Коммерческий банк), а кредние банки объединяются в более крупные (так, в 1909 г. Московский Международный Торговый банк, ЮжноРусский Промышленный банк и Орловский Коммерческий банк слились в Соединенный банк).

Тенденция к концентрации капиталов в банковском деле легко обнаруживается из следующего сопоставления. В то время как в 1900 году в России было 11 банков с капиталом до 1 миллиона рублей, 17 — с капиталом от 1 до 5 миллионов рублей, 7 — с капиталом от 5 до 10 миллионов, 1 — с капиталом 10-15 миллионов, 1 — с капиталом 15-20 миллионов и 1 — с капиталом 20-30 миллионов рублей, в 1910 г. число банков первой группы упало с 11 до 5, второй с 17 до 10, наоборот, число банков третьей группы возросло с 7 до 8, пятой с 1 до 3 и шестой с 1 до 3. Таким образом, ка 10 лек при общем уменьшении числа банков с 38 до 30 число мелких (с капиталом до 5 миллионов) упало с 28 до 15, т.е. сократилось на 46%, а число средних и крупных (с капиталом выше 5 миллионов) возросло с 10 до 15, т е. на 66%.

В России, ктк и в Германии, не существует деления банков на депозитные и учредительские (эффектные, спекулятивные). Крутные коммерческие банки усиленно развивают и те и другие операции. Иногда банки еще теснее связываются с промышленными обществами, атции которых находятся в распоряжении банков. Они выдают им ссуду под залог производимой ими продукции и в то же время берут на себя комиссию по продаже этих продуктов.