Цели деятельности и функции Центрального банка РФ

2.

3. Хранить у себя средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, если иное не установлено федеральными законами. Банк России без взимания комиссионных осуществляет операции с федеральным бюджетом и государственными внебюджетными фондами, с бюджетами субъектов РФ и местными бюджетами, а также операции обслуживания государственного долга и операции с золотовалютными резервами. Банк России и Минфин РФ в необходимых случаях заключают соглашения о проведении указанных операций по поручению Правительства РФ.

4. Устанавливать:

• процентные ставки по своим операциям. ЦБ может устанавливать одну или несколько процентных ставок по различным видам операций или проводить процентную политику без фиксации процентной ставки;

• нормативы, обязательные для кредитных организаций, в том числе нормативы резервных требований;

• обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций, правила, формы, сроки и стандарты безналичных расчетов (платежей), бухгалтерского учета, составления и представления отчетности.

5. Запрашивать и получать в соответствии с перечнем, установленным Советом директоров ЦБ, у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации.

6. Предъявлять квалификационные требования к руководителям исполнительных органов, а также к главным бухгалтерам кредитных организаций.

7. Регулировать общий объем кредитов, выдаваемых кредитным организациям.

8. Проводить с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством РФ, в частности, следующие операции (они должны служить достижению законодательных целей деятельности ЦБ), в том числе на комиссионных началах:

• предоставлять кредиты на срок не более 1 года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено в законе о федеральном бюджете;

• покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;

• покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;

• покупать и продавать иностранную валюту, платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;

• покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные валютные ценности;

• проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы;

• выдавать банковские гарантии и поручительства;

• осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;

• открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории РФ и территориях иностранных государств;

• выставлять чеки и векселя в любой валюте;

• осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.

Банк России вправе осуществлять банковские операции и сделки на комиссионной основе, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

При этом обеспечением для кредитов Банка России могут выступать: золото и другие драгоценные металлы в стандартных и мерных слитках; иностранная валюта; векселя, номинированные в российской и иностранной валюте; государственные ценные бумаги; в случаях, установленных Советом директоров ЦБ, также другие ценности, банковские гарантии и поручительства.

9. Осуществлять банковское обслуживание представительных и исполнительных органов государственной власти, органов местного самоуправления, их учреждений и организаций, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами. Банк России вправе об служивать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации.

10. Представлять интересы РФ во взаимоотношениях с центральными банками других государств, а также в международных банках и иных международных валютно-финансовых организациях.

11. Выдавать разрешения на создание банков с участием иностранного капитала и филиалов иностранных банков, проводить аккредитацию представительств кредитных организаций других государств на территории РФ, открывать свои представительства в других государствах.

12. Устанавливать и публиковать официальные котировки иностранных валют по отношению к рублю.

13. Организовывать и осуществлять валютное регулирование и валютный контроль.

14. Вести постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями законодательства, нормативных актов Банка России, в том числе установленных ими обязательных нормативов.

15. Проводить проверки кредитных организаций и юс филиалов, направлять им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений, применять в необходимых случаях к нарушителям предусмотренные законом меры воздействия, вплоть до отзыва у них лицензий.

16. Анализировать деятельность кредитных организаций с целью выявления ситуаций, угрожающих законным интересам кредиторов (вкладчиков), стабильности банковской системы в целом.

Существуют и определенные ограничения в деятельности Центрального банка РФ, наличие которых объясняется необходимостью более эффективного выполнения основных целей и функций. Банк России не может:

а) входить в капиталы кредитных организаций или иных коммерческих и некоммерческих организаций, если иное не установлено федеральным законом (но может участвовать в капиталах и деятельности международных организаций, которые занимаются развитием сотрудничества в денежно-кредитной, валютной, банковской сферах, в том числе между центральными банками иностранных государств);

б) давать кредиты Правительству РФ для финансирования бюджетного дефицита, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении (за исключением случаев, когда это предусматривается в законе о федеральном бюджете), давать кредиты на финансирование дефицитов бюджетов субъектов РФ, местных бюджетов и бюджетов государственных внебюджетных фондов;

в) вести банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями (не имеющими лицензии на банковские операции), и физическими лицами, за исключением случаев, предусмотренных в Законе;

г) осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России и его организаций;

д) заниматься торговой и производственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных в Законе;

е) пролонгировать предоставленные кредиты (исключение может быть сделано по решению Совета директоров ЦБ).

Ответственность Банка России. Условно ответственность Центрального банка РФ можно разделить на 2 аспекта. Первый связан с процедурами утверждения и освобождения от должностей руководства Центробанка, второй касается его подотчетности Государственной думе в плане некоторых содержательных моментов работы.

В части реализации своей ответственности Банк России обязан:

1. Ежегодно не позднее 26-го августа представлять в Думу (а также Президенту и Правительству РФ) проект «Основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики» на предстоящий год и не позднее 1-го декабря - окончательный вариант этого документа. Предварительно проект документа представляется Президенту РФ и Правительству РФ. «Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики» должны включать в себя следующие положения: концептуальные принципы, лежащие в основе денежнокредитной политики, проводимой Банком России; краткую характеристику состояния экономики РФ; прогноз ожидаемого выполнения основных параметров денежно-кредитной политики в текущем году; качественный анализ причин отклонения от целей денежно-кредитной политики, заявленных Банком России на текущий год, оценку перспектив достижения указанных целей и обоснование их возможной корректировки; сценарный (состоящий не менее чем из двух вариантов) прогноз развития экономики РФ на предстоящий год с указанием цен на нефть и другие товары российского экспорта, предусматриваемые каждым сценарием; прогноз основных показателей платежного баланса РФ на предстоящий год; целевые ориентиры, характеризующие основные цели денежно-кредитной политики, заявляемые Банком России на предстоящий год, включая интервальные показатели инфляции, денежной базы, денежной массы, процентных ставок, изменения золотовалютных резервов; основные показатели денежной программы на предстоящий год; варианты применения инструментов и методов денежнокредитной политики, обеспечивающих достижение целевых ориентиров при различных сценариях экономической конъюнктуры; план мероприятий БР на предстоящий год по совершенствованию банковской системы РФ, банковского надзора, финансовых рынков и платежной системы. Дума рассматривает документ и принимает соответствующее решение не позднее принятия федерального закона о федеральном бюджете на предстоящий год.

2. Ежегодно не позднее 15-го мая года, следующего за отчетным, представлять Думе свой годовой отчет (утвержденный Советом директоров), в который входят:

отчет о деятельности ЦБ, в том числе перечень мероприятий по реализации единой государственной денежно-кредитной политики, проведенных БР, и анализ выполнения основных параметров единой государственной денежно-кредитной политики; анализ состояния экономики РФ, в том числе анализ денежного обращения и кредита, банковской системы, валютного положения и платеж баланса РФ; годовая финансовая отчетность Банка России, в которую включают годовой баланс, счет прибылей и убытков, отчет о полученной прибыли и ее распределении. Прибыли, отчет о формировании и об использовании резервов и фондов

Банка России, отчет об управлении БР ценными бумагами и долями участия в капиталах организаций, входящими в состав имущества БР; отчет о расходах на содержание служащих БР; отчет об исполнении сметы капитальных вложений; аудиторское заключение по годовой финансовой отчетности Банка России; заключение Счетной палаты РФ по результатам проверки счетов и операций БР, на которые распространяется действие Закона РФ «О государственной тайне».

Дума направляет годовой отчет ЦБ РФ Президенту, Правительству (для заключения), рассматривает его сама не позднее 1 июля и принимает решение. Отчет публикуется не позднее 15 июля года, следующего за отчетным. При этом Банк России после утверждения годовой финансовой отчетности Советом директоров обязан перечислить в федеральный бюджет 50 % фактически полученной по итогам года прибыли, остающейся после уплаты налогов и сборов в соответствии с Налоговым кодексом РФ. Оставшуюся прибыль Совет директоров направляет в резервы и фонды различного назначения;

3. Ежемесячно публиковать свой баланс, данные о денежном обращении, включая динамику и структуру денежной массы, обобщенные данные о своих операциях.

Таким образом, в ключевом вопросе разработки денежной и кредитной политики ответственность ЦБ РФ явно невысока: он всего лишь представляет Думе «Основные направления...», а Дума ограничивается лишь рассмотрением указанного важнейшего для экономики страны документа и принимает решение, которое в принципе никого ни к чему не обязывает. Оборотной стороной этого является то, что федеральная исполнительная власть, как показывает опыт последних лет, может побудить руководство ЦБ «переписать» основные положения денежнокредитной политики, даже если это совсем не улучшает содержание документа. Кроме того, на наш взгляд, те положения, которые должен по Закону содержать документ о денежно-кредитной политике, чересчур многочисленны. Многие из них не удается выполнять с достаточной степенью вероятности и точности в ходе проведения денежно-кредитной политики. Обилие ориентиров, параметров и показателей, которые должны содержать «Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики» явно снижают эффективность проводимой денежно-кредитной политики, о чем неоднократно писали российские экономисты (Лаврушин О.И., Матюхин Г.Г., Вьюгин О.В. и др.).

9.4.